Главный документ самозанятого — чек, сформированный в приложении «Мой налог». Составлять договоры, предоставлять счета и акты выполненных работ в его обязанности не входит, поэтому не удивляйтесь, если исполнитель не знает, как правильно оформить документы.
Специально для таких случаев подготовили пошаговую инструкцию по оформлению самозанятого и составили универсальные шаблоны договоров ГПХ. Подойдет как ООО и ИП, так и самозанятым.
Согласно статье 161 ГК РФ сделки между юридическими лицами и самозанятыми оформляются договором. В нем обязательно указываются:
В начале документа прописываем ФИО исполнителя и его статус, например: «Иванов Иван Иванович является плательщиком налога на профессиональный доход».
Посмотрите, как это выглядит в нашем шаблоне договора.
Если в компании есть типовой договор ГПХ или подряда, видоизмените его: оставьте формулировки и условия, но обязательно укажите, что исполнитель применяет специальный налоговый режим НПД.
У Самозанятые.рф есть шаблон договора. Он подойдет, если вы планируете оформить сделку с заказчиком через нашу площадку.
Не забудьте указать самое главное:
Другим важным условием договора ГПХ является порядок расчетов.
Например: «Оплата Заказчиком Исполнителю цены договора осуществляется в приложении самозанятые.рф/business по правилам соответствующего сервиса».
Здесь описывается, как вы будете оценивать качество и принимать работу.
Например: «Услуги считаются оказанными надлежащим образом с момента подписания Сторонами Акта об оказании услуг».
Напишите, что произойдет, если самозанятый не выполнит работу и в каких случаях вы можете не производить оплату.
Например: «Исполнитель обязуется своими силами и за свой счет устранить недостатки, выявленные по итогам оказания услуг».
Договоры ГПХ лучше оформлять с опытным юристом, чтобы избежать невыгодных или спорных условий. Если такой возможности нет — адаптируйте шаблон из интернета под себя и свои нужды.
Если стороны проживают в одном городе, найдите время для подписания договора: один экземпляр достается самозанятому, а другой — заказчику.
Для сторон, проживающих в разных городах, работает следующая схема:
Многие ИП и организации действуют по другой схеме: обмениваются по электронной почте сканами договора с подписями, приступают к работе и только потом отправляют письмо. Это допустимо, но ненадежно: отсканированная подпись не имеет полноценной юридической силы.
Если у вас и исполнителя есть электронная подпись, обменяйтесь договорами онлайн — скан с электронной подписью имеет ту же юридическую силу, что и договор, подписанный от руки.
Скоро у сервиса «Бизнес» появится электронный документооборот — оформлять договоры с самозанятыми станет еще проще.
Договора достаточно, если вы договорились на выполнение конкретной работы. Однако если у вас долгосрочное сотрудничество, много различных услуг, частые выплаты, подпишите общий договор и перечислите конкретные работы в приложениях.
Приложение можно составить в свободной форме — посмотрите пример в нашем шаблоне:
В таком приложении прописывают:
Приложения нужно составлять к тем работам, за которые вы заплатите исполнителю единым счетом или двумя счетами: предоплатой и постоплатой. Например, за все работы в текущем месяце или услуги по конкретному проекту.
Приложения тоже подписывают и обмениваются оригиналами — процедура такая же, как с договором.
Самозанятый не обязан составлять акты проделанных работ, но такой документ нужен для корректной работы ИП и ООО. Он доказывает, что работа была выполнена и принята.
Акт можно составить по нашему шаблону:
Счета самозанятые, как правило, не выставляют: для отчетности им достаточно чека. Но некоторые юрлица не могут провести оплату без счета — так устроена бухгалтерия.
Если самозанятый не знает, как выставить счет, то попросите его составить документ по нашему шаблону.
Счетами по обычной почте можно не обмениваться — достаточно отправить отсканированный документ с подписью.
Если не хотите каждый раз просить у самозанятого счет, подключитесь к сервису «Бизнес». Сервис сам будет заполнять информацию о платеже — вам останется только выгрузить уже сформированный документ.
Главный документ самозанятого — чек. Счета и акты по закону можно не отправлять, а вот чек самозанятый отправить обязан. Делать это нужно после оплаты, то есть когда деньги поступят на счет.
Смотрите также
(15 оценок, среднее: 4,47 из 5)
Загрузка...
Авторизация
Или анонимно:
Я работаю по договору. Заказчик сам делает приложения и акты под нужные работы, я только подписываю и оформляю. Правда работаем уже давно, поэтому часто сначала получают оплату, а потом уже документы. Файлы просто шлем друг другу через телеграм.
А если клиент внес предоплату, но в итоге выполнить заказ не удалось и я вернул ему деньги? Все равно придется платить налог?
Вы можете аннулировать чек. Налог в таком случае будет перерасчитан. Если вы его уже успели оплатить, то появится переплата. Она пойдет в счет будущих налогов.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
А без договора можно?
Можно, но нужно понимать последствия такого решения. Если заказчик не оплатит работу, без договора будет гораздо сложнее отстоять свои права в суде. Или компания с крупным заказом не захочет работать с вами без документов — ей нужно подтверждать свои расходы.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Елизавета, подскажите пожалуйста, а куда можно включить пункт о пробном дне в договор?
Елизавета, подскажите пожалуйста, если между самозанятым и фирмой заключён договор, но подписан только самозанятым? Фирма платила 2 месяца из 4-ех.самозанятый может «выбить» невыплаченные суммы за остальные 2 месяца ? Чеки по 2 месяцам имеются. Акты выполненных работ тоже нет, и фирма их точно уже не подпишет.
Добрый день. Договор, подписанный только одной стороной, не имеет юридической силы, но вы все равно можете обратиться в суд для разрешения данного вопроса. Однако нет никаких гарантий, что суд встанет на вашу сторону, так как договор подписан только вами. Возможно, чеки станут дополнительным доказательством сотрудничества.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
а может ли самозанятый сам являться заказчиком? Например пользоваться услугами другого ИП? Как тогда оформлять? И как платить?
Добрый день!
Самозанятый может заказывать услуги или покупать товары как обычное физлицо. Нанимать сотрудников для своей работы на НПД нельзя.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день!Подскажите, пожалуйста, если работы были выполнены самозанятым в июне, акт составлен 30 июня и указан период что это работы с 1 по 30 июня, но деньги перечислены в июле и чек сформирован самозанятым соответственно при получении денег в июле, то как правильно в бухгалтерском учете учесть расходы: это расходы июня или июля?? т.е я должна в бухгалтерии закрывающие документы провести датой акта или датой чека? Если датой чека, то тогда противоречие с информацией по акту. Если датой акта, то тогда противоречие с периодом получения дохода у самозанятого. Подскажите, пожалуйста, как будет корректно
Ольга, здравствуйте!
Бухгалтерия ориентируется на дату акта – 30 июня, потому что самозанятый получил деньги за июнь.
Это следует из разъяснения ФНС в письме N СД-4-3/2899@ от 20.02.2019: «Для организаций и индивидуальных предпринимателей наличие чека, сформированного налогоплательщиком НПД, является обязательным для учёта расходов при определении налоговой базы. А акт выполненных работ может выступать дополнительным документом, отражающим период или дату оказания услуги для целей налогового учёта расходов покупателя, например, при наличии предоплаты».
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо, Елизавета! т.е если акта нет, чек июлем, но работы за июнь, то я все равно по бухгалтерии должна их закрыть июнем, верно? и во входящем номере поставить дату июльского чека?
Если акта нет, то расходы нужно учитывать по дате чека: в июле.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Заказчиком будет физическое лицо. Например, самозанятая изготавливает брошки, а материалы покупает она же, но как физлицо.
В таком случае заключать договор заключать не обязательно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Документы для работы с ИП и ООО формирую в бесплатной программе «Бизнес пак».
Юрий, спасибо, что поделились!
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
какие документы и справки я должен предоставлять судебным приставам по погашении алиментов? И нужен ли мне журнал регистрации договоров?
Елизавета, добрый день. Подскажите пожалуйста, может ли самозанятый оказывать услуги Лидогенерации для организации ООО ( получении заявок-клиентов) и получать процент с оплаченного заказа.
При этом заявки обрабатывает организация, я только их привожу.
И как при этом составлять договор?
Заранее спасибо)
Где можно сделать электронную подпись?
Получить электронную подпись можно в удостоверяющем центре. Перечень аккредитованных центров можно найти на официальном сайте Министерства связи и массовых коммуникаций. Вот ссылка: http://minsvyaz.ru/ru/activity/govservices/2/.
Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, разобраться с оформлением договоров и расчетом налогов, если САМОЗАНЯТЫЙ выступает ЗАКАЗЧИКОМ. Я самозанятая, и мне нужно заключить договоры как заказчик с физлицами/самозанятыми и с юр лицами. Насколько я понимаю, я имею право выступать заказчиком услуг и в том и в другом случае. Несколько конкретных вопросов: 1.Когда мой Исполнитель — самозанятый: А)При заключение договора с самозанятым, где второе лицо выступает подрядчиком, нужно ли мне указывать, что я (заказчик) тоже самозанятый, или в данном случае я просто выступаю в качестве ГПХ? Б)Налог к сумме исполнителя будет +4%, верно? 2.Когда мой Исполниель — ГПХ (физ лицо без статуса самозанятого):… Подробнее »
Татьяна, вы можете выступать заказчиком и у физических лиц, и у самозанятых лиц, и у юридических лиц.
1.а. В договоре не обязательно прописывать, что вы тоже являетесь самозанятой. Вы выступаете заказчиком-физиком.
1.б. Самозанятый исполнитель заплатит 4% налога, так как вы — физическое лицо.
2.а. Составляете договор между двумя физлицами.
2.б. Верно, доход физических лиц облагается налогом 13%.
3.а. Указывать статус самозанятой нужно в тех случаях, когда вы выступаете исполнителем.
3.б. Юридические лица самостоятельно рассчитают налог и заплатят его налоговой. Размер налога зависит от организационно-правовой формы юрлица. Во всех вышеперечисленных ситуациях налог будет платить исполнитель.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Елизавета, здравствуйте. Интересует такой момент. Я ИП и заключаю договор с самозанятым, я не буду платить налоги по самозанятому?
Айрат, самозанятый сам уплатит за себя налог. Вам не придется ничего платить.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Но имей ввиду что тебе придется поднять ему за чтоб он мог оплатить налоги на себя
Могу ли я в качестве самозанятого, выполнять заказы для иностранной компании (Украинcкой), при этом получать одинаковую! Сумму в начале каждого месяца в период с 3 по 10 число? Не будет ли проблем с налоговой при таком виде сотрудничества? Спасибо!
Игорь, если ежемесячные выплаты привязаны к объему работ или к конкретному результату, то проблем не будет.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Я работаю самозанятым,но со мной не заключали никаких договоров на оказание услуг, что в таком случае делать? К тому же выяснилось что платят меньше чем было оговорено.
Сдаю квартиру посуточно. Заезжают люди от организации на 1 сутки, времени на договор нет и порой желания у людей, что заехали. Достаточно ли указать только наименовании организации и ИНН, взять с низ деньги и предоставить чек? Без заключения договора и прочих документов. Главное, не будет ли у этой организации проблем и у людей, что заехали в квартиру?
Виталий, если берете деньги с физических лиц, то и чеки формируете на их имя. Затем сотрудники передадут чеки работодателю, чтобы получить возмещение расходов. От вас, как от самозанятого, требуется только чек.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Заказчик просит счёт фактуру. Может ли самозанятый выставлять ? Если да, то как указывать НДС?
Дмитрий, по общему правилу, самозанятые не могут работать с НДС. Более подробно о самозанятости и НДС можете прочитать вот в этой статье.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Друзья,я в основном работаю с муниципальными организациями,оформилась как самозанятая,могу ли заключать муниципальные контракты?
Я самозанятая заключила договор с юр.лицом(ООО завод), должен ли принципал платить комиссионное вознаграждение за вычитом НДФЛ?
Светлана, здравствуйте. Расскажите, пожалуйста, подробнее о характере заключенного с ООО договора.
Дело в том, что пункт 2 статьи 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ прямо запрещает самозанятым гражданам вести предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
По договору за вознаграждение я ищу и консультирую клиентов о возможностях завода, если клиенты заинтересованы, далее они заключают договор с заводом и покупает продукцию у завода. Лично я ничего не продаю…
А может ли самозанятый заключить договор оказания услуг на год с ежемесячной оплатой?
с юр лицом
Иван, такой договор могут переквалифицировать в трудовой, поэтому лучше указать, что оплата будет производиться по факту выполнения услуг или работ.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день !
Планируем заниматься продажей собственных кондитерских изделий. При оптовой закупке, продавец сырья сказал, что по закону работать могут только с юр.лицами. Как в таком случае произвести закупку сырья ?
Александр, в самом деле, некоторые поставщики не работают с самозанятыми.
Можете закупить сырье в обычном продуктовом магазине. Главное, чтобы у продуктов были декларации и сертификаты соответствия закупаемого сырья требованиям техрегламента ТР ТС 021/2011, а также товарные накладные или чеки на сырье в течение 3-х месяцев, либо в течение сроков годности продуктов.
Четких указаний для самозанятых кондитеров пока нет, но есть упрощенные правила работы. О них мы писали в наших социальных сетях: https://www.instagram.com/p/CMUngjslziq/
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Я хочу стать самозанятым я работаю водителем у частного лица (ип) на долгое время как мне правильно зарегистрироваться самозанятым и заключить договор или что там?
Руслан, добрый день.
Если вы работаете с ИП по договору, то вы все равно можете стать самозанятым и работать с другими организациями, ИП и физлицами. Главное — не оказывать услуги в качестве самозанятого индивидуальному предпринимателю, с которым вы работаете на данный момент.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте,работаю самозанятым,хочу уволиться.говорят отработать две недели,либо 15000 ущерба без отработки,законно ли это?
Андрей, данное условие было прописано в вашем договоре?
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! Если у нас ООО и мы продаём товары только юридическим лицам и ИП (оптовая торговля), можем ли мы продавать товары самозанятым и какими документами оформлять эти операции?
Татьяна, здравствуйте. В законе пока нет четких правил, регулирующих этот вопрос. На данный момент, крупные оптовые поставщики, которые продают товары большими партиями, не работают с самозанятыми лицами.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день, Александра! Благодарю за ответ)
Хочу работать на Портале Поставщиков, но там сейчас требуют электронное исполнение контракта, как решить этот вопрос?
Подскажите, пожалуйста, может ли казенное учреждение сдавать в аренду самозанятым?
Оксана, самозанятые, как и ИП, могут снимать нежилые помещения. О нюансах аренды самозанятыми мы писали в этой статье.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день,я самозанятая, на какой срок я могу заключить договор с организацией, есть ли ограничения? Это может быть месяц или на год разрешается? Или это разовые (месячные) работы?
Здравствуйте. Ограничений нет, можете заключить договор на год.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! Может ли мой сын, оформленный как самозанятый , оказывать мне услуги. Есть ли какие то ограничения?
Добрый день. Да, может.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
И еще один вопрос — у меня производство строительного материала, оформлено ИП, могу ли я зарегистрироваться как самозанятая и выполнять работу, при это оплачивая необходимые налоги? или такой вариант не возможен
Жанна, ответ зависит от того, как именно вы собираетесь вести данный вид деятельности. Будут ли у вас наемные работники, изготавливаете ли вы строительный материал самостоятельно? Для корректного ответа нам потребуется чуть больше информации.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте Александра. Обязательно ли самозанятому при заключении договора с юрлицом прилагать скан паспорта? Паспортные данные и так прописаны в договоре. Якобы требует налоговая. Правда ли это? Спасибо.
Паспорт — это удостоверение вашей личности и снижение рисков для работодателя в случае возникновения спорных моментов. Компании при заключении договора ГПХ всегда просят от исполнителя скан паспортных данных, скан СНИЛС, скан ИНН, реквизиты счета.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Могу ли я по договору с ООО выполнять услуги обучения для третьих лиц?
Да, это не запрещено.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! Необходимо ли самозанятому где-то регистрировать договор оказания услуг между самозанятым и ИП?
Ксения, добрый день. Нет, самозанятые не должны нигде регистрировать договоры гражданско-правового характера.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Могу ли я как самозанятый заключить договор оказания услуг с ИП или ООО, а потом привлекать для оказания услуг других самозанятых, заключить договора с ними?
Павел, самозанятые могут нанимать других самозанятых по договору ГПХ. Об этом подробно рассказывали в этом материале: https://xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai/mozhet-li-samozanyatiy-nanimat-sotrudnikov
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Могу ли я, будучи самозанятым, заключить договор оказания услуг грузчика с ИП или ООО,а потом привлекать для выполнения других самозанятых заключая с ними устный договор?
Павел, помощников нанимать можно по договору ГПХ. И еще вопрос: вы планируете самостоятельно оказывать ИП или ООО услуги или хотите делегировать всю работу другим лицам? Последний вариант был бы сомнителен.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, подскажите пожалуйста , оформлен как самозанятый, договор заключён с фирмой, а фирма продала свой бизнес другому. Договор со старой фирмой не расторгнут и новый не заключён с другой фирмой они даже не предлагают: А говорят что работать нужно.Если я без нового договора на нового начальника, отказываюсь работать меня могут оштрафовать и сказать что я что- то должна новому руководству, если с ними не дня не работала и с ними нет договора
Нина, подскажите, какие условия прописаны в вашем договоре? Возможно новое руководство считает, что вы сотрудник, который обязан подчиняться трудовым обязанностям. Но это не так, самозанятый — человек который выполняет разовые/проектные работы, он не привязан к одному месту работы и не обязан выполнять что-то по требованию компании.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте,подскажите пожалуйста. Оформлен договор с ИП как самозанятый, он продал свой бизнес другому ИП, но с нами договор старый ИП не расторг, а новый не собирается заключать. но говорит что должны работать. Имеем ли право отказать ему в работе так как с ним договор на оказание услуг не заключён
Нина, можете не продолжать работу без нового договора. Вы самозанятая и вправе самостоятельно выбирать на кого работать, а на кого — нет.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, хочу устроиться на работу, нашла подходящую вакансию, но на собеседовании сказали, что работникам оформляют самозанятость, но при этом работа официальная (ещё не спрашивала как они платят налоги) а обязаны ли они платить налоги за меня? Меня напугала самозанятость. Оформят ли мне в таком случае трудовую книжку? Если я поработаю так несколько месяцев (для получения опыта) а потом уволюсь, как мне завершать свою самозанятость? Постарайтесь, пожалуйста, ответить. (понимаю, что оформила вопросы не очень корректно)
Виктория, действия вашего работодателя неправомерны: вас собираются оформлять как сотрудника и при этом уклоняться от уплаты налогов — при работе с самозанятыми юридические лица и ИП не платят налоги и страховые взносы, уплата налога НПД (4% или 6%) ложится на самозанятого.
Трудовую вам не оформят.
Самозанятость при этом закрывается очень быстро через приложение «Мой налог». Процедура занимает всего несколько минут.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Я самозанятая, исполнитель по договору с другим физлицом на оказание консультационных и маркетинговых услуг продвижения услуг и продуктов (Консультации, тренировки, марафоны, гайды) заказчика в онлайн (сайт, Инстаграм,, телеграм, товары) По условиям договора чистая прибыль от полученных оплат за услуги делиться в процентном соотношении. Но оплата может поступать только на карту Заказчика? Или я как исполнитель по договору с ним, могу принимать оплату от третьих лиц, выдавать чеки а потом переводить заказчику его % от чистой прибыли? Именно такой способ оплаты его устраивает и прописан в договоре. Тогда как быть с налогами, если они автоматически снимаются с общей суммы и… Подробнее »
Эля, чтобы корректно ответить на ваш вопрос, надо понимать характер вашего договора. Почему третьи лица переводят деньги вам, а не клиенту, если вы просто оказываете услуги рекламы?
Есть подозрение, что заниматься подобным на самозанятости нельзя — самозанятые не могут выступать в интересах третьих лиц, соответсвенно, не могут работать по агентским договорам и договорам комиссии, и получать проценты от сделок.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф