Вернуться

«Безопасная оплата самозанятому от юридического лица»

Бизнес не может просто переводить деньги самозанятому на карту — ему нужно подтверждать расходы документами. Малейшая ошибка при расчетах может обернуться серьезным штрафом. Расскажем, как организовать выплаты фрилансеру-самозанятому, чтобы не нарушить закон и не потерять деньги.

Выбрать способ оплаты

Безналичный расчет. У ИП или юрлиц есть специальный расчетный счет организации. Самозанятый — это не организация, а физлицо, и вместо расчетного счета у него есть банковская карта.

Бизнес не может перевести самозанятому деньги по номеру карточки — такой платеж не пройдет через бухгалтерию. Для перевода нужно узнать у самозанятого полные реквизиты: 

  • Имя получателя
  • Номер расчетного счета
  • Наименование банка
  • БИК
  • Корреспондентский счет
  • Код подразделения банка и его адрес

Эти реквизиты самозанятый может получить в банке.

У безналичного расчета есть один недостаток. Банк видит, что оплата идет физлицу, а не ИП или юрлицу, но вы при этом не платите за него налоги и взносы. Это кажется подозрительным, и банк может временно заблокировать счет. 

Обычно блокировку легко снять: достаточно сказать, что вы платите самозанятому, и показать банку договор. Но на несколько дней счет останется заблокированным. 

Наличный расчет. Если вы работаете с самозанятым не удаленно, а лично, удобнее платить ему наличными. Главное, не забыть внести эту операцию в бухгалтерию и потребовать у самозанятого чек. Если этого не сделать, самозанятый может сказать, что платежа не было, и потребовать его снова — по закону он будет прав.

При расчетах наличными самозанятому можно платить без договора. Для этого сделка должна быть немедленной. Например, вы как юрлицо покупаете у самозанятого изделия ручной работы и сразу платите за них наличными.

Прописать выбранный способ и порядок оплаты в договоре

В договоре обязательно нужно указать:

  • Способ расчетов: наличными или на банковскую карту.
  • Диапазон времени для оплаты, например в течение 5 дней после принятия работы.
  • Условия предоплаты и постоплаты.

Также не забудьте прописать, что исполнитель применяет налог на профессиональный доход, — это объяснит, почему вы не платите за него налоги и взносы.

В разделе с контактами и реквизитами нужно указать ФИО, ИНН и адрес фрилансера, а также полные реквизиты его банковской карты.

Получить от фрилансера счет на оплату

Самозанятые имеют право получать оплату без выставления счета. Но для вашей бухгалтерии будет лучше, если фрилансер все-таки выставит счет: так будет меньше проблем с платежом физлицу.

У самозанятого нет инструментов для выставления счета в «Моем налоге» или личном кабинете банка. Поэтому предложите ему шаблон, например, на основе счетов, которые выставляют вам ИП. В счете должны быть:

  • Реквизиты самозанятого
  • Дата и номер счета
  • Наименование организации-плательщика, ее ИНН
  • Список всех услуг с ценами
  • Общая сумма счета
  • Подпись самозанятого

Обычно счет отправляют в формате PDF. Чтобы его было удобно заполнять, можно оформить сам счет в Word или Excel, а потом сохранять как PDF.

Правильно указать назначение платежа

При переводе денег самозанятому вы должны прописать назначение платежа. Это лучше сделать в таком формате: «Выплата по счету №111. Предоплата за написание текстов». Перечислять все работы не нужно. Если вы платите без счета, нужно подробнее указать сами работы.

В назначении платежа ни в коем случае нельзя писать «зарплата», «премия» или другие слова, которые намекают на трудовые отношения. Зарплату и премию можно платить только сотрудникам, а сотрудника вы обязаны устроить по трудовому договору и платить за него налоги и отчисления. Самозанятому фрилансеру вы просто оплачиваете конкретную работу, и зарплатой это называть нельзя — иначе банк заблокирует счет, а налоговая оштрафует вас за неуплату налогов и взносов.

Обязательно потребовать чек

При расчетах с самозанятыми вам не нужны акты. Их официально заменяет чек, который самозанятый формирует в приложении «Мой налог» и отправляет вам на электронную почту или в любой мессенджер. Чек можно приложить к бухгалтерским документам и использовать как доказательство, что вы приняли и оплатили работу. Ставить на нем подписи не нужно.

По закону самозанятый должен сам отправить вам чек. Если он забыл — напомните. Если все равно не отправляет — пожалуйтесь в ФНС на сайте налоговой.

Если вы боитесь, что будут проблемы с бухгалтерией, оформить акт все-таки можно. Вышлите самозанятому свою стандартную форму и обменяйтесь подписанными копиями.

Краткая инструкция: как платить самозанятому фрилансеру

  1. Выберите удобный способ — по реквизитам карты или наличными.
  2. Пропишите реквизиты, способ и порядок оплаты в договоре.
  3. Получите от самозанятого счет.
  4. При оплате правильно укажите назначение платежа — по счету за выполненные работы. Никогда не пишите «зарплата» или «премия».
  5. Потребуйте у самозанятого чек — он заменит акт.

Смотрите также

 

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (20 оценок, среднее: 4,25 из 5)
Загрузка...

64
Комментарии

avatar
новее старее большинство голосов
Марина
Гость
Марина

Доброе утро, подскажите пожалуйста, как правильно заполнить поле ,,Ведомость,, в 1с при списании с расчетного счета самозанятому?

Анна Аллахвердян
Администратор
Анна Аллахвердян

Добрый день!

В 1с при списании с расчетного счета самозанятому, формируется платёжное поручение во вкладке «Банк и касса» — «Платёжные поручения» . В графе «Вид операции» следует выбрать «Прочие расчёты с контрагентами» для того, чтобы программа дала возможность внести сведения о коде вида дохода, который нужно указывать при перечислениях физическим лицам с 01 июня 2020 года. В строку «Получатель» внесём самозанятого, сумму, уточним ставку «Без НДС». В строке «Удержание по исполнительному листу» нужно выбрать код 1 — разрешено с ограничением по сумме. Кликнув «Провести и закрыть», сохраним платёжное поручение.

С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф

Людмила
Гость
Людмила

Есть лимит суммы перевода в месяц,(год) от ИП самозанятому?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Людмила, ограничений по безналичным переводам нет, главное, чтобы в год самозанятый получал не больше 2,4 млн рублей.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Dasha Dvoretskaya
Участник
Dasha Dvoretskaya

Можно ли заключать договор с самозанятым на неопрделенную сумму? Например, в конце выполненных услуг по факту времени, которое ушло на выполнение услуги? Или сумма в договоре должна быть четкой?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Лучше воздержаться от такого сценария. Вы можете указать в договоре, что будете платить самозанятому определенную сумму за один час работы.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Михаил
Гость
Михаил

Допустим. Клиент(Юрик или физик) проводит оплату по банковской карте. Как мне(самозанятому) указать что эти денежные средства прошли по безналичному расчету. Если такой функции нет, я формирую чек по указанному условию, то не задвоится ли оплата?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

В приложении «Мой налог» не нужно указывать, как именно пришли денежные средства. Нужно всего лишь прописать услугу, внести сумму и сформировать чек. Оплата не удвоится.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Юлия
Гость
Юлия

Добрый день! То есть получается, организация может выплатить мне наличными мне з/п ( предположим,я мастер маникюра ) за месяц ,тогда я должна выдать чек на эту сумму? Как фиксировать поступление наличных средств от организации .Спасибо.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Юлия, чеки нужно формировать при поступлении оплаты от клиента. Как только вы получаете деньги, вы сразу же передаете чек заказчику и вносите доход в приложение «Мой налог».

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Любовь
Гость
Любовь

Хочу сдавать квартиру. Как стать самозанятой?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Любовь, здравствуйте. Для того, чтобы стать самозанятой достаточно скачать мобильное приложение «Мой налог» или пройти регистрацию в веб-версии по ссылке: https://lknpd.nalog.ru/.

Доступны несколько способов регистрации:

По паспорту и селфи на камеру смартфона;
По ИНН и паролю, которые используются для доступа в личный кабинет на сайте nalog.ru;
с помощью учетной записи Единого портала государственных и муниципальных услуг.

Регистрация займет пару минут.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Дмитрий
Гость
Дмитрий

Добрый день , подскажите я ИП перешёл на режим НПД, мне за перевозку юр лицо хочет оплатить, могут ли они переводить мне на обычную дебетовую карту? И как им провести платёж в 1С? Заранее спасибо

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Дмитрий, да, самозанятые лица могут получать деньги на банковскую карту. Только не забудьте зарегистрировать доход в момент получения средств в приложении «Мой налог».

Чтобы у юрлица не возникло проблем, советуем заключить договор, в котором будет прописано, что вы являетесь налогоплательщиком НПД и сами уплачиваете налог, а также выдать чек.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Наталия
Гость
Наталия

Подскажите, почему мне деньги за уже выполненную работу выплачивают только после подписания договора на следующий этап? Насколько это правомерно?
Был заключен договор с 16.12.20 по 16.02.21 на выполнение разработки документации. Я все выполнила. Документы сдала. А денег не платят, требуют подписать договор на следующий этап…

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Наталия, правила и порядок оплаты выполненной работы оговариваются с работодателем заранее и фиксируются в договоре. Правомерность ситуации зависит от условий договора.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Светлана
Гость
Светлана

Здравствуйте! А может ли самозанятый получать оплату электронными деньгами от иностранных юридических лиц (многим это удобнее, чем р/с)?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Светлана, да, так можно. Главное — не забывать регистрировать доход в приложении.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Елена
Гость
Елена

Добрый день!
Мне как ЮЛ был выставлен счет от самозанятого для оплаты через р/счет. В счете и акте вып.работ самозанятый указал сумму своего налога. Как правильно — потребовать убрать строчку суммы налога(она в списке оказанных услуг) или самостоятельно раскидывать на все услуги или как это списывать? Работаем с самозанятым впервые.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Елена, здравствуйте. В договоре не нужно указывать сумму налога. Ознакомиться с основными правилами документооборота с самозанятыми лицами можно в нашей предыдущей статье. Там же вы найдете шаблон договора.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Елена
Гость
Елена

Не в договоре, а в самом счете и акте вып.работ. Не могу добиться, что бы убрал.

Елена
Гость
Елена

Вопрос решили, спасибо за ответ.

Полина
Гость
Полина

Подскажите, пожалуйста, если самозанятый настраивает рекламу в Фейсбук для юридического лица, как проводить рекламные бюджеты? Могут ли они включаться в оплату услуг самозанятого, чтобы он оплачивал рекламу со своей карты? Это законно? Какие риски для обеих сторон? Дополнительную сумму НПД юрлицо готово самозанятому возместить.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Полина, вы предоставляете услугу по настройке рекламы, стоимость самой кампании не входит в стоимость ваших услуг. Заказчик может расплатиться самостоятельно. Если хотите платить за нее сами, включите рекламный бюджет в стоимость услуг. Допустим, за настройку одной рекламной кампании в Инстаграме вы берете 4 тысячи рублей. После настройки социальная сеть пишет итоговую стоимость кампании, например, 10 тысяч рублей. Если будете платить сами и заказчик переведет вам 14 тысяч рублей, то вы заплатите 840 рублей налога (14 тыс рублей х 6%). Если же вы не хотите платить 600 рублей налога с рекламного бюджета (самозанятые не могут вычитать расходы из доходов), то лучше… Подробнее »

Алексей
Гость
Алексей

Добрый день!
Обязательно ли справка а самозанятости и обязательно ли чтобы дата справки совпадала с датой перевода платежа?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Алексей, предоставлять справку заказчику не обязательно. При этом заказчик может попросить вас доказать статус НПД на момент перевода денег. Сделать это он может самостоятельно по ссылке. Для проверки статуса ему потребуется ваш ИНН.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Василий
Гость
Василий

Здравствуйте не знаю что открыть у меня грузовое авто ( я склонен к самозанятости но многие говорят что лучше ип , заработок только сезонный, январь февраль март стою дома.спс

Ильнур
Гость
Ильнур

Добрый день.Я самозанятый,выполнил работу,предоставил клиенту реквезиты для оплаты моих услуг. Оплатили через «ооо»,деньги поступили мне на карту.

В приложении Мой налог не выходит эта оплата и я не могу предоставить им чек.

В приложении сберонлайн выходит как «прочие поступлении» сохранил и отправил клиенту. Но это не чек а просто справка о том что мне поступили деньги.

Вопрос:
Как мне предоставить клиенту чек?
Почему автоматически не выходит оплата в приложении?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Ильнур, попробуйте сформировать чек вручную через приложение «Мой налог». Пишите, если не получилось решить проблему таким путем, попробуем разобраться.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Ильнур
Гость
Ильнур

Не удержут у меня еще раз налог?если я сформирую чек как «новая продажа»

Анна
Гость
Анна

Здравствуйте, самозанятый может оплачивать выставленный ему счет на расчетный счет, и как это можно сделать?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Анна, добрый день.

Счета на оплату на расчетный счет можно оплатить со своего счета (карты) по банковским реквизитам, указанным в счете. Для этого не обязательно иметь расчетный счет, а выбрать в своем банке перевод по реквизитам и провести платеж.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Дмитрий Кугаевских
Участник
Дмитрий Кугаевских

Здравствуйте! После того как я зарегистрировался как самозанятый через банк, и сразу открыл счет в банке, могу ли я получать безналичную оплату от юр. лиц? Например я буду поставлять продукты в кафе.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Дмитрий, как самозанятый вы можете получать деньги наличным и безналичным способом на карту или электронный кошелек.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Даниил Ерагер
Участник
Даниил Ерагер

Если я оказываю услуги по настройке рекламы на Фейсбуке, могу ли я прописать в договоре, что клиент оплачивает 100% стоимости моей услуги в момент предоплаты? Или обязательно делить платеж на 2 части: предоплата и получение второй части, после подписания акта выполненных работ?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Можете принимать оплату, как хотите. Главное — согласовать условия с заказчиком. А также оговорить случаи, при которых вы вернете всю или часть предоплаты.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Ольга
Гость
Ольга

Добрый день! Пожалуйста, подскажите, отец зарегистрировался как самозанятый. Будет проводить ремонтные работы. Заказчик планирует перевести ему деньги на закуп материалов также на лицевой счёт. Что нужно сделать, чтобы не платить с этих денег налог? Или как лучше поступить? Заранее спасибо

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Ольга, самозанятые не могут вычитать расходы из доходов. Если ваш отец получит от заказчика деньги на карту, то ему придется заплатить с этой суммы 6%. Может быть есть возможность попросить юрлицо самостоятельно оплатить материалы?

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Лариса
Гость
Лариса

Здравствуйте, как правильно оформить договора с самозанятыми? Я — ИП, от меня самозанятым поступают заявки на монтажи кондиционеров, оплачиваю им на карты 1-2 раза в месяц или реже, в зависимости от количества монтажей. Как в договоре указывать сроки и объем работ? Или перед каждой оплатой делать приложение к договору, в нем указывать объем работ?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Лариса, заключаете договор ГПХ на любой удобный вам срок. В нем прописываете описание услуг/работ, стоимость единицы услуги/работы, порядок перечисления вознаграждения. Подробнее о договорах с самозанятыми писали в этом материале.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Наталья
Гость
Наталья

Добрый день! Отправили ошибочно самозанятому оплату за работу по договору и в назначении указали «Зарплата», как теперь исправить эту ситуацию?

Дарья
Гость
Дарья

Добрый день! Оформила счёт на выполненные услуги ещё в начале апреле, самозанятой стала в марте, но счёт на уплату налога до сих пор не пришел и списаний с карт не было? В чем может быть причина ?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Дарья, а вы регистрировали какой-либо доход в приложении «Мой налог»? Если не было зарегистрированного дохода, то и налог не начисляется.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Борис
Гость
Борис

Если заказчик физ.лицо даёт деньги на покупку материала стоимостью допустим 180.000 рублей, а самозанятый берёт за обработку или установку этого материала 3000-5000 рублей. Какой смысл браться тогда за работу: заработать 3000, а отдать 7000!

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Борис, на НПД нельзя вычесть расходы из доходов, поэтому и ставка налога минимальная.

В вашем случае лучше всего попросить заказчика оплатить материалы, так вам не придется платить за них налог.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Игорь
Гость
Игорь

Здравствуйте! Если юр.лицо хочет перечислить деньги самозанятому по безналу, и обязуется оплатить все налоги с этого перевода, нужно ли самозанятому еще раз платить налог через «мой налог»?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Игорь, здравствуйте. Юридические лица не платят налоги за самозанятых, за безналичный перевод от юридического лица вы должны уплатить 6% от полученной суммы.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Алла Мельниченко
Участник
Алла Мельниченко

Здравствуйте, подскажите , в прошлом году были выплаты по договору гпх мужчине , в этом году он оформился как самозанятый. Могу ли я ему производить выплаты как самозанятому за услуги ? (Поступила информация, что после того как человеку было выплачено вознаграждение по договору гпх, должно пройти не меньше двух лет, чтоб мы ему могли оплачивать как самозанятому?
В интернете нашла информацию только про трудовой договор, а не про гпх??)

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Алла, здравствуйте. По данным вопросам практически отсутствует какая-либо практика, считается, что 2-летнее ограничение на работу распространяется только на трудовые отношения, однако мы советуем продолжать сотрудничество по договору ГПХ и самостоятельно уплачивать налоги за сотрудника. В противном случае налоговая может посчитать, что вы пытаетесь уклониться от уплаты налогов.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Tais
Гость
Tais

Здравствуйте! Работала онлайн в компании как самозанятая, з.п растянули , выплачивают частями, из компании ушла, но з.п до сих пор не выплатили за апрель и май месяц.
Узнала, что многие ушли по этой же причине и до сих пор не имеют выплаты. Подскажите, как поступить в таком случае?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

В данном случае можем посоветовать обратиться с иском в суд общей юрисдикции.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Tais
Гость
Tais

Ещё такой вопрос, — 1. в приложении «мой налог», указала доходы за предыдущий месяц, но выллаты ещё будут поступать от компании, надеюсь…
3. сегодня узнала информацию через интернет, что нужно было чеки формировать и отправлять заказчику, но он с меня эти чеки никогда не спрашивал…, я могу понести за это ответственность в виде штрафа?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Добрый день. Регистрировать доход необходимо в момент получения средств. Если налоговая узнает о том, что вы не регистрировали доход в приложении «Мой налог», вас могут оштрафовать на сумму, равной 20% от скрытого дохода. За повторное нарушение в течение полугода оштрафуют на 100%.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Гали
Гость
Гали

Здравствуйте подскажите пожалуйста, каждый раз ссылайтесь на предоставление чеков самозанятыми, а если нет этого чека не дают чеков на рынках, как быть в таком случае.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Как потребитель, вы можете требовать у продавца чек. Если чек не выдают, то это повод сообщить о недобросовестном продавце в налоговую.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Денис
Гость
Денис

Добрый день. Если я являюсь ген. директором и учредителем ООО, могу ли я выставить счет себе как самозанятому, за оказание услуг? И как это правильно сделать?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Это запрещено. По факту ваше ООО — ваш работодатель, вы состоите в штате компании, а самозанятые не могут оказывать услуги самозанятого текущему работодателю и в течение 2-х лет после прекращения трудовых отношений. Налоговая может посчитать это схемой по уклонению от уплаты налогов.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Максим Т.
Гость
Максим Т.

Здравствуйте! Могу ли я, как самозанятый, при подписании договора с юрлицом указать для расчетов реквизиты счетов 2-ух банковских карт, разных банков?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Максим, в принципе, вы можете указать в договоре реквизиты счетов 2-х банков, ничего противозаконного в этом нет, однако в бухгалтерии может возникнуть путаница. Лучше указать реквизиты одного банка, а если в дальнейшем оплату будет удобнее принимать на карту другого банка, то просто сделаете дополнительное соглашение к договору.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Нина
Гость
Нина

Добрый день. Платят ли самозанятые нпд на полученный аванс от ооо?И какое должно быть назначение платежа при перечислении аванса от ООО к Самозанятому. Спасибо.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Нина, здравствуйте. Да, налог с аванса необходимо уплатить. При этом нужно внести данные об авансе в приложение «Мой налог» в момент получения аванса от ООО.

В назначении платежа можно указать, что это аванс за, например, июль 2021 г. по договору ГПХ, его номер и дату.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Татьяна
Гость
Татьяна

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, может ли меня, зарегистривованную как самозанятую, нанять школа в качестве педагога дополнительного образования сроком на учебный год?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Татьяна, это возможно, но школе необходимо корректно составить договор ГПХ. Дело в том, что главным риском сотрудничества с самозанятыми гражданами для организаций является переквалификация ГПХ соглашения в трудовой договор. За это налоговая штрафует предпринимателей до 10 000 рублей, а организации — до 100 000 рублей. Дополнительно обяжут заплатить 40% от суммы недоимки за несвоевременную сдачу отчетности. Чтобы снизить риски, посоветуйте школе: -исключить из контракта пункты, характерные для трудового договора (полный перечень смотрите в статье 57 ТК РФ). Например, не надо указывать должность, необходимость подчиняться трудовому распорядку, фиксированную плату без привязки к результатам ваших работ; -перечислить оказываемые услуги и выполняемые работы,… Подробнее »

Татьяна
Гость
Татьяна

Благодарю за ответ и советы.

Оставьте заявку

Мы свяжемся с вами в течение 10 минут

Оставьте заявку


Регистрация компании

Чтобы компания могла пользоваться Маркетплейсом, подайте заявку на ее регистрацию в нашем сервисе.

Оставьте заявку


Оставьте контакты

И мы обязательно ответим на ваш вопрос
Физ лицоСамозанятыйИПЮр лицо