Сдача жилья в аренду — доход, с которого платят налоги. Раньше у владельцев квартир было два варианта, как не нарушить закон: платить НДФЛ по ставке 13% или регистрировать ИП. С 2019 года появился третий вариант — стать самозанятым. Рассказываем, как самозанятому сэкономить на налогах.
«Как самозанятому сдать квартиру в аренду и сэкономить на налогах»
Сдача жилья в аренду — доход, с которого платят налоги. Самозанятые могут платить 4-6% вместо 13% НДФЛ или налога с ИП. Рассказываем о нюансах сдачи жилья на режиме НПД.
Какую недвижимость может сдавать самозанятый
Самозанятый может сдавать в аренду любую жилую недвижимость, если она находится в регионе эксперимента. Например, дом или квартиру. А вот сдавать в аренду нежилые помещения — офис или гараж — самозанятым нельзя. Это правило действует и для госслужащих, для которых сдача жилья — единственный разрешенный вид деятельности на самозанятости.
Какие налоги платят самозанятые за сдачу жилья
Если квартиру у самозанятого снимает физическое лицо, налог будет 4 или 3%, если юридическое — 6 или 4%. Процент выше, если потрачен налоговый вычет 10 000 рублей, который дают при регистрации. Сумма рассчитывается автоматически в приложении «Мой налог».
Пример:
Вы сдаете комнату студентке за 12 000 рублей в месяц. Вы только зарегистрировались как самозанятый, и у вас есть право на налоговый вычет. Налог будет по сниженной ставке: 3% вместо 4.
Налог составит 12 000 × 3% = 360 рублей. Ежемесячно вы будете экономить на платежах 12 000 × 1% = 120 рублей.
Налоговый вычет — 10 000 рублей. Каждый месяц эта сумма будет уменьшаться на 120 рублей. Как только льготные 10 000 закончатся, налог станет 4%. Тогда вы будете платить с аренды 12 000 × 4% = 480 рублей налога ежемесячно.
Когда доход за год превышает 2,4 млн, самозанятый теряет свой статус. Налог становится как у обычного физлица — 13%. Самозанятость можно заново оформить в следующем году, чтобы снова платить по пониженной ставке.
Пример:
Вы самозанятый и сдаете коттедж за 250 000 рублей в месяц. Еще вы печете торты на заказ и зарабатываете 50 000 рублей в месяц.
Ваш профессиональный доход в месяц составляет 250 000 + 50 000 = 300 000 рублей.
Каждый месяц вы платите НПД по ставке 4%. Это 300 000 × 4% = 12 000 рублей.
С января по август вы заработаете 2,4 млн рублей. Это максимальный годовой доход, который разрешено получать на режиме НПД. Дальше вы потеряете статус самозанятого: с сентября придется платить НДФЛ 13% как физлицу.
Сумма налога составит 300 000 × 13% = 39 000 рублей в месяц.
Как учитывают расходы на коммунальные услуги
Плату за воду, свет и газ, которую жильцы вносят строго по счетчикам, учитывать в доходах не нужно. Платить с нее налоги собственник квартиры не должен.
Если коммунальные платежи входят в арендную плату и жильцы платят фиксированную сумму — это доход хозяина квартиры. Придется заплатить налог.
Пример:
Не надо платить налог. Вы сдаете квартиру за 20 000 рублей. Воду, электричество и газ жильцы оплачивают по счетчикам. Каждый месяц вы платите налог только с основной стоимости аренды: 20 000 × 4% = 800 рублей.
Надо платить налог. Вы сдаете квартиру за 20 000 рублей, за коммунальные услуги берете дополнительно 3 000 рублей в месяц. Ваш доход за аренду жилья — 20 000 + 3 000 = 23 000 рублей, а налог — 23 000 × 4% = 920 рублей.
Чтобы сэкономить, пропишите в договоре, что коммунальные платежи оплачиваются по счетчикам и не входят в арендную плату.
Как учитывают залог
Залог, или страховой депозит, это деньги, которые по договору вносят жильцы перед заселением. Если что-то сломается или в квартире придется делать ремонт, хозяин квартиры компенсирует ущерб из этой суммы.
Отчитываться и платить налог не нужно:
- Когда вы только получили залог от жильцов.
- Когда претензий к жильцам нет и вы полностью возвращаете им залог.
Заплатить налог придется, если вы оставляете себе весь залог или его часть как компенсацию ущерба. Деньги, которые вы забрали, считаются доходом.
Пример:
Жильцы заселились в квартиру и отдали арендодателю залог — 30 000 рублей. Через год решили съехать. Хозяин квартиры обнаружил, что холодильник сломан, и оценил ремонт в 5 000 рублей.
Часть депозита арендодатель вернет жильцам: 30 000 − 5 000 = 25 000 рублей.
С денег, которые он оставит на ремонт, по закону нужно заплатить налог:
5 000 × 4% = 200 рублей.
Что, если квартира в совместной собственности супругов или принадлежит другому человеку
Если жилье в собственности супругов, стать самозанятым и платить налог со всей суммы аренды достаточно одному из них.
Самозанятый может сдать квартиру, которая ему не принадлежит. Для этого сначала заключают договор аренды с хозяином квартиры, а потом — договор с человеком, который хочет снимать жилье. Аренда через посредника называется субарендой. По закону нужно соблюсти три условия:
- Указать в договоре аренды, что квартиру можно сдавать в субаренду, или написать дополнительное соглашение к договору.
- Если у квартиры несколько собственников, они все должны быть указаны в договоре как соарендодатели.
- Срок субаренды должен быть не дольше срока аренды. Если договор заключают больше чем на год, его регистрируют в Росреестре.
Если сдаете не свое жилье, нужно заключить специальный договор поднайма объекта. Обязательно упомяните в нем основной договор аренды — между вами и собственником квартиры.
Для оформления субаренды нужна копия договора с собственником
О чем нужно помнить, сдавая квартиру
- Самозанятые могут сдавать квартиру и платить налог по самой низкой процентной ставке — 4%, если сдают жилье физическому лицу.
- С коммунальных платежей по счетчикам налог платить не нужно. Это касается и залога, если его возвращают арендатору целиком.
- Жилье может принадлежать другому лицу или быть в совместной собственности супругов — НПД можно платить в любом случае.
- Квартира должна находиться в регионе, где проходит эксперимент по самозанятости.
Статус самозанятого поможет сэкономить на налоговых платежах. Оформите самозанятость, чтобы сдавать квартиру, не нарушая закона.
Смотрите также
- Самозанятый и ИП: в чем разница
- Что лучше — ИП или самозанятый
- Может ли самозанятый быть одновременно наемным работником
- Дают ли самозанятым ипотеку
- Расчеты с самозанятыми гражданами
(40 оценок, среднее: 3,75 из 5)
Загрузка...
Авторизация
Или анонимно:
Подскажите пожалуйста можно ли не платить в пенсионный фонд если как физическое лицо сдаешь не свои квартиры ,но берешь деньги как посредник какой должен быть договор посредника и сколько нужно перечислять в налоговую как самозанятый
Елена, здравствуйте!
Самозанятые не платят обязательные взносы в пенсионный фонд. Если вы сдаете чужие квартиры как риэлтор или посредник, то это классифицируется как агентская деятельность в интересах другого лица. Быть самозанятым в таком случае нельзя.
Если вы сдаете свою недвижимость или своего супруга / родственника, то налог на доход составит:
— 4%, если у вас снимает физлицо;
— 6%, если арендовать квартиру будет компания (например, для командировочных сотрудников).
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Подскажите, пожалуйста, если три человека сняли квартиру, они командировочные, но в договоре указывают только свои имена без указания организации, я могу указывать 4% в «Моем налоге»?
Спасибо!
Подскажите пожалуйста,супруга купила квартиру в браке.при покупке был оформлен брачный договор (квартира переходит исключительно в собственность жены).могу ли я быть самозанятым сдавая ее квартиру через договор субаренды? спасибо
Добрый день!
Да, в таком случае вы действуете так, как описано в пункте «Самозанятый может сдать квартиру, которая ему не принадлежит».
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! А какой договор при этом должен быть заключен между супругами?
Добрый день! А какой договор при этом должен быть заключен между супругами? Ведь, если я правильно понимаю, договор аренды между собственником и самозанятым предполагает какую-то плату собственнику.
Елена, самозанятый — один из супругов, который планирует сдавать квартиру?
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, налог за сдачу аренды квартиры платится один раз в год или каждый месяц? Спасибо заранее.
Макс, добрый день!
Самозанятые платят налог раз в месяц:
— Каждый раз, когда вы получаете оплату от арендаторов, вы должны внести ее в «Мой налог» и сформировать чек.
— Налог рассчитывается за каждый месяц до 12 числа следующего месяца. То есть за доходы, полученные в августе, налог будет рассчитан до 12 сентября. Вы получите уведомление от налоговой в приложении.
— Начисленный налог нужно оплатить до 25 числа того месяца, в котором начислен налог. В нашем примере — до 25 сентября. Если этого не сделать, на налог начнут начислять пени.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, скажите, пожалуйста, регистрация самозанятым через приложение «Мой налог» подразумевает формирование чека арендатору и не требует приобретение кассового аппарата?
Наталья, здравствуйте!
Да, если сдаете квартиру в аренду как самозанятая, каждую оплату жильцов нужно вносить в «Мой налог» и там же формировать чек. Кассовые аппараты самозанятые использовать не обязаны.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Подскажите пожалуйста: могу ли я зарегистрироваться самозанятой и сдавать квартиру своей сестры, если у меня есть ген.доверенность от сестры. И как в таком случае оформляется договор аренды? могу ли я вписывать себя арендодателем по ген.доверенности? и чтобы сестра вообще не фигурировала в этом договоре?
Ирина, здравствуйте!
Да, вы можете сдавать квартиру как самозанятая по доверенности, если это право прописано в самой доверенности.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, Елизавета!
Большое спасибо за ответ.
Здравствуйте,скажите,пожалуйста
Могу ли я сдавать квартиру посуточно и стать самозанятой?квартира в собственности
Наталья, здравствуйте!
В законе нет ограничений на этот счет — можете сдавать хоть посуточно, хоть на долгий срок. Главное условия для самозанятых — сдавать в аренду жилое помещение, а не офис или гараж.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, при оформлении статуса «самозанятого» при сдаче квартиры нужно ли предоставлять договор найма в налоговую?
Светлана, добрый день!
Если вы заключаете договор на срок больше года, его нужно зарегистрировать в Росреестре, это можно сделать через МФЦ. Отдельно уведомлять налоговую о сдаче квартиры в аренду не нужно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Если квартира стоит пустая несколько месяцев ( не нашлось желающих снять ее) нужно ли платить налог за эти месяцы?
Татьяна, добрый день!
Нет, не нужно. Самозанятые платят налог, только если получают доход. Нет дохода — нет никаких налогов или взносов.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо
А если налоговая усомнится в том, все ли суммы были учтены? Ведь человек перестал вносить суммы, формировать чеки… Может ли налоговая устроить в этом случае проверку, запросить договор, например?
Здравствуйте! подскажите пожалуйста должны ли собственники недвижимости платить налог на прибыль,если сдали ее в аренду юр.лицу то есть фирме? Если юр.лицо утверждает,что налог на прибыль платит сам сразу во время денежного перевода . Мол юр. лица сейчас только так работают. То есть мы хотим сдать жилье за 10000рублей в месяц. Нам присылают на счет 10000рублей,с уверением,что налоги уже сверху автоматически заплатила фирма то есть юр.лицо. Это правда или нас вводят в заблуждение? и нам нужно будет все равно самим заплатить налог? Или этот нюанс о налогах должен быть прописан в договоре?
Гульнара, добрый день!
Если вы сдаете квартиру как самозанятая и платите НПД, то это должно быть указано в договоре. В таком случае обязанность уплачивать налог лежит только на вас. Вы получаете 10 000 ₽ от компании, вносите их в приложение «Мой налог» и выдаете чек. В расчетный период оплачиваете налог 6% от 10 000 ₽. Возможно, ваш арендатор имеет в виду НДФЛ 13%, но это лучше уточнить у него.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо! Но нет я пока не сдаю. Мне впервые поступило предложение от фирмы снять мое жилье.Обещают оплачивать налоги 13% они сами. Я пока не являюсь самозанятой. Если допустить,что потенциальный арендатор имеет в виду НДФЛ 13%, и говорит это на словах,то мне нужно будет оплатить налог или нет? как об этом я смогу узнать? , ждать письма из налоговой с квитанцией для уплаты?
Лучше всего прописать правила оплаты налогов в договоре. Если вы сдаете квартиру как физлицо, то компания может выступать вашим налоговом агентом и перечислять за вас НДФЛ. Но если она этого не сделает, ответственность за неуплату налогов все равно будет на вас. Если вы будете сдавать квартиру как самозанятая, то налоги будете платить самостоятельно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! скажите пожалуйста если человек оформлен в Пенсионном Фонде как лицо осуществляющее уход за пожилым и получает за это 1200р. в месяц то у него идет рабочий стаж. В этом случае человек может зарегистрироваться как самозанятый? Не повлечет ли это потерю отсчета рабочего стажа? Или потерю статуса лица осуществляющим уход за другим человеком?
Гульнара, здравствуйте!
Статус самозанятого не влияет на рабочий стаж, получение льгот и компенсаний, если человек не подаст заявление на добровольное пенсионное страхование.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо большое!
Здравствуйте, скажите пожалуйста как расчитываются пени при просрочке платежей в налоговую.
Марина, здравствуйте!
Размер пени за каждый календарный день просрочки — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы задолженности.
Например, сейчас ставка ЦБ — 4,25%. Если ваша задолженность по налогам 3000 рублей, то ежедневная пеня составит (4,25*3000)/300 =0,425 ₽ в день.
Пени начисляются с 26-го числа и до дня погашения долга. Сумма пеней рассчитывается автоматически, вы увидите ее в приложении.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Вы где-то там забыли указать, что еще на 100 нужно поделить, потому что по Вашей формуле 42,5 рубля, а не копейки получается.
Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как правильно В приложении «мой налог» отразить сдачу жилья в аренду.
Наталья, здравствуйте!
Когда вы получаете оплату от арендаторов, то формируете чек. В поле «Наименование товара/услуги» пишете «Аренда квартиры». Если сдаете квартиру юрлицу или ИП, указываете их ИНН, если физлицу — ничего не указываете.
Если вы имеете в виду регистрацию вида деятельности, то самозанятые не обязаны это нигде указывать. Но вы можете зайти в приложение → «Прочее» → «Профиль»→ «Вид деятельности» и выбрать из списка аренду. Эта информация пока нужна только для статистики, поэтому заполнять это поле не обязательно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, а если квартиру сдаётся посуточно в графе аренда,,,, аренда квартир или временное проживание?
Подскажите, пожалуйста, могу ли я, зарегистрировавшись как самозанятый, по доверенности сдавать квартиру, собственник которой моя мама? Можно ли в этом случае маме не регистрироваться? Должна ли она платить налог или того, что я заплачу достаточно?
Слава, добрый день!
Пока в законе нет требования о том, чтобы квартиру сдавал только ее владелец. Вы можете сдавать квартиру мамы, но лучше все-таки указать это право в доверенность. Налог платит только тот, кто получает доход — то есть только вы.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! Есть возможность сдавать в аренду дом ( в качестве замозанятого). Дом в долевой собственности с сыновьями, один из них несовершеннолетний. Как правильно оформить сдачу дома?
Наталия, здравствуйте!
Вы спокойно можете сдавать квартиру, если собственник ваш сын. Это прописано в ст. 28 Гражданского кодекса Российской Федерации: сделки по распоряжению недвижимым имуществом несовершеннолетних, не достигших 14 лет (малолетних), могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны.
От совершеннолетних собственников потребуется письменное согласие на сдачу квартиры в аренду, которое нужно приложить к договору найма.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо за ответ!
Добрый день. Хочу попробовать сдать в аренду квартиру, приобретенную в этом году, оформив самозанятость. Насколько мне известно, при регистрации ИП и использовании квартиры в предпринимательских целях в дальнейшем невозможно использовать льготы и вычеты, положенные физлицу, а с продажи квартиры придется уплачивать НДФЛ. Насколько эти ограничения с ИП распространяются на самозанятость? Больше всего меня на данный момент интересует, смогу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры, которую планирую сдавать?
Анна, здравствуйте! Самозанятым гражданам, которые платят с доходов льготный налог, не положен налоговый вычет при покупке недвижимости. Все кроется в самой сути вычета. Вычет — это когда гражданину возвращают 13% НДФЛ, который он оплачивает с доходов. Вычет, которым можно воспользоваться при покупке недвижимости, называется имущественным — пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Самозанятые граждане платят с доходов не 13% НДФЛ, а специальный налог по льготной ставке в 4% или 6% НПД. Раз самозанятые граждане не платят НДФЛ, то при покупке недвижимости возвращать им нечего — это сказано в письме Минфина от 24.09.2019 № 03-11-11/73352. А вот если вы… Подробнее »
Здравствуйте! А если в 20 году купила кварту, в этом получила часть имущественного вычета, а сейчас сдаю посуточно квартиру и оформила самозанятость, но при этом официально работаю. Могу дальше подавать документы на возврат налогового вычета?
А могли бы вы подробнее ответить на вопрос о НДФЛ, который нужно заплатить в случае продажи кв., которая была в аренде. Это касается всех — и самозанятых, и ИП, и просто физ.лиц, которые сдавали декларацию 3НДФЛ?
Добрый день!Если человек трудоустроен (ежемесячный доход 200,0 тыс. рублей), НДФЛ уплачивает по ставке 13% и сдает квартиру, как самозанятый (40,0 тыс в месяц),правомерно ли в таком случае платить НДФЛ от сдачи квартиры в размере 4% ?
Ольга, здравствуйте!
В годовой лимит 2,4 млн рублей входят только доходы от самозанятости, на которые вы платите НПД 4–6%. Доходы по трудовому договору, за которые вы уплачиваете НДФЛ 13%, в нем не учитываются. Можно получать любую зарплату по основному месту работы и параллельно сдавать квартиру как самозанятый за 40 тысяч рублей в месяц.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Если я планирую сдавать квартиру посуточно, через сайт, я должна платить 6 % или 4% ? Деньги на карту проходят от компании посредника, но сдаю я физлицу, как правильно заплатить и сформировать чек?
Жанна, добрый день!
Если деньги вы получаете от компании, то налог нужно платить как за доходы от юрлица — 6%. Если бы арендаторы платили вам напрямую, налог составил бы 4%.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Т.е.если командировочные оплатили наличкой и не указали в договоре реквизиты фирмы а только свои имена, то я плачу 4%, правильно я поняла?
Елизавета, здравствуйте.
Верно ли я поняла: если квартира сдается физлицу с января, а самозанятой я становлюсь с сентября, то с сентября я буду платить налог 3-4% за сдачу жилья, при этом за доходы с января по август 2020го я должна буду подать декларацию в следующем году и оплатить налог 13%? Так или не так?
Наташа, здравствуйте!
Да, все верно. С сентября вы платите на доходы от сдачи квартиры НПД 3–4% (первое время он будет полностью покрываться налоговым капиталом), а за предыдущие доходы платите НДФЛ 13% по декларации физлица.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо, Елизавета!
Елизавета, то есть оформиться самозанятым и уплачивать налог в 4% задним числом нельзя?
Алеся, все верно. Зарегистрироваться в качестве самозанятого задним числом не получится. Вы начнете платить 4% только после того как приобретете статус самозанятой.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Задаток(аванс) считается оплатой? Просто я получила аванс за квартиру 6числа,а оформляю самозанятость 26числа этого же месяца. Полностью деньги получаю на днях. Могу я указывать данный месяц как самозанятая или за этот месяц придётся платить13%?
Аванс также считается доходом, но вы получили его до постановки на учет в ФНС. Поэтому аванс облагается НДФЛ 13%, а остаток, полученный после 26 числа — НПД.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день, Елена! Подскажите, пожалуйста, мне «самозанятому»:
1) можно ли сдавать квартиру через букинг? Если да, то какая ставка будет у плательщика НПД?
2) Можно ли сдавать квартиру организации, в которой я являюсь работником, как жилое помещение, для возможности проживания в ней других сотрудников
3) продаю вещи собственного изготовления (игрушки) по договору комиссии через магазин. Покупателями являются физлица, но деньги поступают от организации — комиссионера.
Ольга, здравствуйте!
Отвечаю по пунктам:
1. Это зависит от того, как составлен договор с Букингом. Если это договор комиссии, то самозанятый не может по нему работать. Договор с Букингом могут увидеть зарегистрированные продавцы в своем аккаунте вот по этой инструкции: https://clck.ru/Qc8aD
Также условия могут зависеть от внутренних требований Букинга, поэтому рекомендуем обратиться в их техподдержку.
2. Нет, самозанятый не может оказывать услуги своему работодателю во время трудоустройства и еще в течение двух лет после увольнения.
3. Нет, налог на профессиональный доход не предусматривает работу на основе договоров поручения, договоров комиссии и агентских договоров.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо!
Елизавета, здравствуйте! По 3 пункту получается, что физ.лицо должен будет платить 13% НДФЛ с арендного дохода, если он получил его от юр.лица по агентскому договору, договору поручения, договору комиссии? Ведь есть юр.лица-посредники, которые ищут арендаторов для физ.лица и по факту арендатором является физ.лицо и логично применять ставку НПД 4%. Даже если фактическое поступление денежных средств идет по агентскому договору от юр.лица, то разве в таком случае другую ставку НПД 6% нельзя применять?
Елизавета, здравствуйте!
Помогите понять как на практике в приложении реализовать утверждение выше: «Плату за воду, свет и газ, которую жильцы вносят строго по счетчикам, учитывать в доходах не нужно. Платить с нее налоги собственник квартиры не должен.»
Арендатор перечисляет ежемесячно на мой р/сч сумму аренды, получает на нее чек + ИФНС выставляет требование. А вот как быть с оплатой коммунальных услуг? Арендатор переводит сумму ежемесячных К/У согласно квитанции и как эту сумму проводить в приложении? Выставлять чек? Как убрать ее из под начисления НПД?
Очень хотелось бы разъяснения по этому вопросу!!!!
Андрей, в комментариях мы уже давали разъяснение по этому вопросу. Деньги, которые арендатор перечислил за уплату коммунальных услуг по счетчику, не являются налоговой базой. То есть эти деньги в приложение «Мой налог» вносить не нужно. Получили 20 тысяч, из них по счетчикам заплатили 2 000 — в приложение вносим 18 000 и так далее.
Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф
С этим понятно. А формируемый чек для арендатора тоже будет на сумму 18 тыс, правильно? Ведь он формируется автоматически на «внесенную» в приложение сумму? И еще вопрос. «Квартплата», которая не по счетчикам тоже является расходом и не входит в облагаемую базу?
Андрей, все верно, чек тоже будет на 18 тысяч. Налоговой базой не считается только то, что арендатор непосредственно потребляет: вода, электричество. А вот ежемесячную плату на содержание дома включить в расходы уже не получится.
Александра,
Редактор блога САмозанятые.рф
Добрый день ! Скажите, сохраняется ли право на жилищную субсидию при сдаче в аренду квартиры в качестве самозанятого ?
Здравствуйте,уважаемая Елизавета!Могу я как самозанятая ,проживающая в одном регионе и прописана здесь же,сдавать свою недвижимость в другом регионе,соответственно там не зарегистрирована.Как платить налог в таком случае? В моем понимании,я плачу налог в том регионе где проживаю и зарегистрирована ?или заблуждаюсь?Спасибо
Подскажите пожалуйста следующий момент. Приобрел квартиру. Собираюсь ее сдавать и при этом зарегистрироваться как самозанятый и платить соответствующий налог. При этом есть основное место работы (на котором с заработной платы платится НДФЛ). Правильно ли я понимаю, что я могу подать в налоговую на налоговый вычет по покупке квартиры? А письмо Минфина от 24.09.2019 № 03-11-11/73352 о невозможности налогового вычета относится только к случаю если нет доходов облагающихся НДФЛ? Т.е. в моей ситуации я смогу быть самозанятым и получить налоговый вычет при сохранении основной работы?
Здравствуйте, хочу сдавать квартиру посуточно как самозанятым,уже являюсь сама занятым как парикмахер, могу ли я сдавать квартиру мужа и как указать при формировании чека эту услугу, нужно ли добовлять новую вид деятельности?
Здравствуйте. Сдавать квартиру мужа и платить за него налоги можно, также как и осуществлять несколько видов деятельности. Просто добавьте новый вид деятельности в профиле мобильного приложения «Мой налог». При формировании чека не забывайте указывать за что именно вы получили денежные средства.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Квартиры в ипотеке. Сдаю. Учитывается ли расходы на платежи ипотеки (они практически 90%) от дохода
Если сняла квартиру с правом субаренды и буду сдавать посуточно. Могу быть самозанятым? Расходы на аренду тоже не учитыватся?
Здравствуйте, я снимаю квартиру официально, могу ли в ней я работать как самозанятый (мастер маникюра)?
Елизавета, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как будет учитываться в налоговой доход именно от сдачи квартиры в аренду, если мне на карту поступают зарплата и алименты? Нужно ли заводить отдельный счет для арендной платы?
Вы можете завести отдельный счёт для поступления платежей от деятельности самозанятого. Это исключительно для вашего удобства, чтобы вы сами не путались. А так, налоговая «смотрит» всё равно поступления на все счета.
Добрый день!
Сдаваемая квартира куплена в браке, с нашей стороны договор аренды подписывал риелтор с нотариальной доверенности мужа.
Могу ли я платить налог как самозанятой? Если да, нужны ли какие-то дополнительные документы для этого?
Здравствуйте.
Помогите разобраться. Получил квартиру по договору социального найма от государства.В договоре указано что я могу сдать квартиру в поднайм. Имею ИП на осно. Одновременно на ОСНО и самозанятым быть нельзя. Можно ли сделать договор поднайма на жену, что бы она пересдала другим людям, предварительно сделав её самозанятым и сдать жильё?
Добрый день! Возможно ли сдать квартиру а через два месяца объявить себя самозанятым и оплатить налог за два месяца как самозанятый?
Добрый вечер, подскажите пожалуйста,могу ли я сдать квартиру гастробайтерам,если стану самозанятым.И что для этого нужно?Первый шаг-идти в налоговую? Какие документы нужны? В договоре прописать разрешение на работу,паспорт,что ещё,может нюансы есть какие то?
Можно ли будучи самозанятым (фриланс) сдавать квартиру в аренду платя при этом НДФЛ, а не НПД? Дело в том, что одновременно со сдачей квартиры в аренду я хочу снять другую, чуть более дорогую квартиру, и хотел бы расходы на аренду той другой квартиры отправить под вычет НДФЛ для сдачи своей квартиры, в итоге не платить никаких налогов. Перестать быть самозанятым я не хочу, поскольку НПД мне удобен как фрилансеру.
Добрый день. Могу ли я как самозанятым сдавать квартиру супруга. Квартира приобретена до брака. Не придётся ли ему платить налог на сдачу в аренду мне а мне потом за субаренду как самозанятой? Что будет при продаже этой жилой недвижимости, которой супруг владеет больше 5 лет? Будет ли он иметь право на налоговый вычет?
Платят ли самозанятые налог на недвижимость при сдаче ее в аренду плюсом к налогу на доход?
Уточните, пожалуйста, есть ли какие-то нюансы при работе с Booking.com — я сдаю квартиру посуточно через этот сайт и получаю оттуда переводы на карту за бронирования один раз в месяц. Спасибо! С уважением, Елена
Здравствуйте. Просматривая информацию о сдаче самозанятым жилого помещения в аренду, наткнулись на такой пункт, что в чеке необходимо будет указывать ИНН арендатора. В связи с этим возник вопрос: а если потенциальный арендатор по каким либо причинам не сообщит свой ИНН, то наши планы сдавать помещение в аренду в качестве самозанятого не осуществимы? Заранее благодарим за ответ
ИНН указывается в чеке только для юр.лиц и ИП. Для физ.лиц ничего не нужно указывать. ИНН юр.лиц в свободном доступе на сайте ЕГРЮЛ.
Добрый день. Скажите пожалуйста, моя мама пенсионерка, если она будет сдавать квартиру и оформится как самозанятая, с ее пенсии не снимут социальную и городскую доплату?
Добрый день! Если компания снимает квартиру у самозанятого, должна ли она платить какие-то налоги? Правильно я понимаю, что налоги в таком случае платит только самозанятый в размере 6%, а компания налогов никаких не платит?
Верно, налог оплачивает только самозанятый.
Подскажите пожалуйста,Как быть, если квартира сдавалась менее 2 месяцев, в Общей сложности.Договор не успели составить, по причине того, что я не была уверена, что они задержаться надолго. ( не видела смысла заключать договор, если они сбегут через месяц и оставят , как я читала кучу долгов и испорченное имущество) .была устная договоренность, если решат оставаться и их и меня будет все устраивать-подпишем.С самого начала были проблемы с оплатой- просили часть оплаты подождать и опять подождать. Так и не доплатили.сьехали. Как платить самозанятый налог в таком случае и как не оплачивать его за тот период, пока квартира не сдаётся.Как подтвердить, что… Подробнее »
Рита,ФНС рекомендует всегда заключать договор, даже на короткий срок, что бы избежать подобных нюансов с испорченным имуществом, отсутствием оплаты со стороны квартиросъемщика.
Налог нужно платить за полученную сумму, если квартира не сдаётся, значит и платить ничего не нужно.Вычет налога будет производиться со всех сформированных вами чеков, за каждый предыдущий месяц (если получили 10 тыс рублей, в мае, то в июне налог составит 400 рублей. (если сдаете физ.лицу).Если квартира не сдавалась и вы не получали прибыли за простой, то и налог не будет начисляться Вам.
Налог начисляется только после формирования вами чека, после получения денежных средств за предоставленные услуги.
Здравствуйте! Если квартира в собственности моего 14 летнего ребенка.Как я могу сдавать ее в качестве самозанятого?
Ирина, в данном случае нужно согласие опеки. Опека потребует открыть счёт ребенку (если еще нет) в банке и переводить оплату туда. Подписывать будет сам ребенок. Так как ему уже 14 лет. Вы наряду с опекой даёте согласие на заключение сделки.
Дети от 14 до 18 лет могут стать самозанятыми в трех случаях. Первый — при вступлении в брак и приобретении дееспособности в полном объеме. Второй — при объявлении несовершеннолетнего полностью дееспособным (эмансипация) по решению органа опеки и попечительства либо по решению суда. И, наконец, третий — при наличии письменного согласия родителей либо иных законных представителей на совершение сделок.
Здравствуйте! У меня вопрос по посуточной аренде. Я работаю через Airbnb, по сути это платежная система передающая мне деньги от клиента. Таков мне был дан ответ при запросе , то есть я получаю деньги от физ.лица ( гостя) через платёжную систему Airbnb, значит я должна платить 4%? Второй вопрос : я получаю сумму меньшую чем оплатил гость, потому как снимается комиссия и с гостя и с меня. Как формировать чек правильно? Сумму которую я получила на карту от платёжной системы ? Третий вопрос: я просто отправляю чек гостю по номеру телефона? Или делаю скрин? Четвёртый вопрос: обязана ли я оформлять… Подробнее »
Здравствуйте!
Верно, платить нужно 4% так, как предоставляете услугу физ лицу, а Airbnb — платежный сервис.
Вам нужно формировать нужно на сумму, которую вы получаете на карту. Предоставлять чек можно любым удобным способом.
ФНС не обязывает оформлять договор, но рекомендует.
Скажите, пожалуйста, если квартира в равных долях с сыном, может он сдавать эту квартиру, как самозанятый. Ответственный квартиросъемщик мать, все счета на ее имя. Квартира сдается с согласия, нужно ли при этом заключать доп. договор между сыном и матерью и платить еще налог
Стать самозанятым и платить налог со всей суммы аренды достаточно одному из собственников. Например, вы можете зарегестрироваться и платить налог, потому что сдаете квартиру по документам.
Так же потребуется разрешение второго собственника на сдачу квартиры.
Здравствуйте. Если квартиру сдаю с января, а статус самозанятого получила марте, могу ли не указывать доход от сдачи квартиры как самозанятый, а подать в налоговую декларацию как физическое лицо (как и раньше)? Будет ли это считаться нарушением?
Здравствуйте. Налоговая увидит все ваши отчисления, когда вы формировали чеки как самозанятый исполнитель.
Но можно подать как физлицо, потому что Самозанятый — это физическое лицо, зарегистрированное в налоговом органе в установленном порядке и осуществляющее деятельность по получению прибыли для своих личных нужд.
Но в данном случае придется предъявить в ИФНС и договор аренды вместе с 3-НДФЛ, правильно я понимаю?
Здравствуйте. Могу ли я зарегестрироваться как самозанятая и платить налог за сдачу квартиры собственниками которой являюсь я и мой несовершеннолетний сын
Ирина, добрый день!
Вы можете сдавать квартиру в качестве самозанятого, собственниками которой являетесь вы и ваш несовершеннолетний сын, при этом письменное согласие на сдачу квартиры в аренду не потребуется.
С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день!
Можно ли самозанятому сдать квартиру с помощью сайта Bookoing? Комиссия сайта — N%, они ее удерживают при перечислении. Как отразить в приложении сумму? Полную сумму аренды или с вычетом комиссии Букинг?
Елена, здравствуйте!
Комиссия – это личные расходы «самозанятого» за пользование теми или иными услугами. На режиме НПД не учитываются расходы, связанные с ведением деятельности, в том числе комиссия. Доходом считается вся сумма поступлений.
С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф
Не соглашусь, там не комиссия а плата за услуги это не доход арендодателя , а доход букинг ком, доход то, что она получит в итоге.
Сайт booking.com берет % со сделки, так как помогает арендодателю найти арендатора. Получается, что этот процент — расход самозанятого на привлечение клиентов. В чеке указывается сумма до вычета комиссии сервисом.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Если полгода сдавала в аренду квартиру как ИП , а зарегистрировалась как самозанятая, какие документы нужно переоформить с арендатором? Дополнение к договору (с какой формулировкой)? или сам договор?
Здравствуйте) У меня Гостевой Дом и сдаю комнаты посуточно (чаще всего для пассажиров между рейсами), какие документы на оказание услуг мне нужно подписывать с гостями?
Анна, у меня такой же вопрос как у Елены и я не совсем поняла ваш ответ. Давайте на цифрах. Аренда через Booking.com 15000, комиссия сайта-2000. На карту пришло 13000. Налог уплачивается с поступления? Те с 13000?
Добрый день, Карина! Согласно информации с сайта Booking.com, гость оплачивает вам стоимость бронирования после проживания или до него, если бронирование совершается по невозвратному тарифу. Вы заключаете с Booking.com соглашение об использовании онлайн-платформы по бронированию. Вам нужно будет заплатить Booking.com фиксированную сумму комиссии за все реализованные бронирования, а также бронирования по невозвратному тарифу и с частичным возвратом стоимости, совершенные через их платформу. Каждый месяц вы будете получать счет с указанием суммы комиссии к оплате. Соответственно, вы получаете доход от физического лица, которому сдаете жилье. Комиссия оплачивается отдельно. В вашем случае налог уплачивается с суммы поступления, то есть с 15 000 р.… Подробнее »
Уточните:налог не платится со всех коммунальных услуг или только с тех, что по счетчикам, а плата за мусор, квартплата, за отпление итд.
Виктор, в Письме Минфина России от 11.07.2008 № 03-04-06-01/194 сказано, что расходы, оплаченные по счётчикам, — не доход. Коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доход.
Например, вы сдали квартиру за 30 тысяч рублей и договорились с арендатором, что он будет платить за «коммуналку» без счётчиков — 3 тысячи рублей. Получается, что доход для налога: 30 000 + 3 000 = 33 000.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф