Вернуться

«Расчетный счет для самозанятых: кому и когда открыть»

Самозанятые могут принимать деньги от клиентов наличным и безналичным способом. В статье расскажем, нужен ли плательщику НПД расчетный счет, и как его открыть.

Нужен ли расчетный счет для самозанятых

Существует два вида банковских счетов: расчетный и лицевой. Лицевой счет открывают простые граждане для решения бытовых нужд. Например, через лицевой счет можно оплатить коммунальные услуги, купить товар через интернет-магазин, получить детское пособие из фонда социального страхования, пенсию из ПФР и прочее. Лицевой счет открыть просто. Нужно прийти в банк с паспортом, заполнить заявление, и через 10-15 минут карта будет готова. 

Расчетный или банковский счет нужен для предпринимательской деятельности. Его открывают компании, предприниматели и ИП на НПД. С его помощью они рассчитываются с поставщиками и заказчиками, платят налоги, перечисляют зарплату сотрудникам и закрывают другие расходы.

Плательщик НПД имеет статус физического лица. Поэтому, согласно закону № 422-ФЗ от 27.11.2018, самозанятому не нужно иметь расчетный или другой специальный счет. Все расчеты с клиентами можно осуществить через приложение «Мой налог». Там же самозанятый следит за своими доходами и платит в бюджет налог на профессиональную деятельность. 

Если у банка возникнут вопросы о поступлении денег на лицевой счет самозанятого, то физлицу достаточно предоставить справку о постановке на учет. Её можно оформить в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте налоговой инспекции. Тогда банк не будет придираться к плательщику НПД. Это рекомендует Центробанк в информационном письме от 19.12.2019 № ИН-014-12/94. 

По собственному желанию самозанятый может открыть расчетный счет. Разберем, кто и как это может сделать.


Может ли самозанятый открыть расчетный счет в банке

Самозанятый на спецрежиме может работать как обычное физлицо без статуса или как предприниматель, который перешел на самозанятость. Так, например, во время пандемии 2020 года многие ИП стали плательщиками налога на профессиональный доход. Они приостановили свой бизнес, но не готовы закрываться. Переход позволил им сэкономить на уплате страховых взносов и не потерять статус предпринимателя. Но ИП нужно помнить, что спецрежим имеет ограничения по видам деятельности. Например, они не могут продавать акцизные товары.

По законодательству обе категории самозанятых могут работать без расчетного счета. Если у ИП на НПД много клиентов среди малого и среднего бизнеса, ему выгоднее открыть расчетный счет. Каждый новый платеж ИП придется дублировать в приложение «Мой налог». 

Сделать это просто: 

  • зайти в приложение;
  • выбрать, от кого поступили деньги: компании, ИП или частного лица:
  • провести новый платеж;
  • отправить чек клиенту до 9 числа следующего после оплаты месяца;

Кроме безналичного расчета, самозанятому ИП можно принимать оплату другими способами —  через сервис интернет-эквайринга, с помощью корпоративной банковской карты через POS-терминал или наличными деньгами.

Расчетный счет для самозанятых граждан, а не ИП на НПД, не обязателен. Они могут пользоваться своей обычной дебетовой картой. Или зарегистрировать отдельную карту, чтобы не пришлось вспоминать, от кого поступили деньги — от мамы на день рождения или от клиента. Другая карта также убережет самозанятого от лишнего внимания налоговой инспекции. Она может заинтересоваться, почему одно поступление денег зафиксировано в приложении «Мой налог», а другое — нет. 

Новую карту нужно будет связать с приложением «Мой налог». К сожалению, автоматически это сделать нельзя и карту придется привязывать вручную. Это удобно: при каждом платеже от заказчика в приложении автоматически формируется чек, а в следующем месяца с карты списывается налоговый платеж. 

Обратите внимание! За самозанятого могут заплатить налог на профессиональный доход и третьи лица. Например, его родители, супруг/а, родственники, друзья и другие. 

Как самозанятому открыть расчетный счет

Если у самозанятого ИП остался расчетный счет, он может продолжать пользоваться им для своей деятельности. Если у предпринимателя не было счета, ему нужно открыть его в любом банке. Нужно только подготовить стандартный набор документов:

  • паспорт;
  • лист записи о постановке на учет в ЕГРИП;
  • лист ИНН.

ИП желательно принести копии и оригиналы документов. Дополнительно в банке придется оформить карточку с образцами подписей. Если ИП пользуется печатью, то на карточке необходимо оставить ее оттиск. 

Однако, предпринимателю нужно учитывать, что после открытия расчетного счета его расходы вырастут. Придется платить за открытие счета, комиссию за обслуживание, использование онлайн-банка, снятие наличных в кассе банка и прочие затраты. Взамен банк может предлагать свои бонусы. Например, дополнительно начислять проценты на остаток денег на счете. 

Список 5 банков, где открыть банковский счет самозанятому ИП через мобильное приложение: 

  • Альфа-банк
  • Сбербанк
  • ВТБ-банк
  • Совкомбанк
  • Тинькофф банк


Три главных совета, как самозанятому открыть расчетный счет 

  1. Самозанятый — физлицо, и может не открывать расчетный счет, ему достаточно лицевого счета. Чтобы не вызвать подозрений у сотрудников ФНС, лучше зарегистрировать специальный счет для своей профессиональной деятельности. В приложении «Кошелек» можно удобно выставлять счет, принимать платежи от компаний и физлиц, выдавать чеки, регистрировать доход и оплачивать налоги. 
  2. Самозанятому ИП для работы с бизнес-клиентами нужен расчетный счет. Это упростит сотрудничество для обеих сторон.
  3. При открытии расчетного счета нужно быть готовым к тому, что ежемесячные расходы вырастут за счет банковского обслуживания.

    Смотрите также:
    Самозанятые превысил лимит по доходу за год. как быть?
    Как самозанятому открыть интернет-магазин
    Интервью с репетитором

 

Комментарии

avatar

Оставьте заявку

Мы свяжемся с вами в течение 10 минут

Оставьте заявку


Оставьте заявку