Всегда в теме
Александра Ветрова
04.02.2020
1028

В чем отличие самозанятого от самозанятого-ИП

ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В этом случае он останется индивидуальным предпринимателем, но ему придется соблюдать ограничения самозанятости. Разберем 4 основных отличия и расскажем, в каких случаях лучше остаться ИП.
Александра Ветрова
1028
Содержание
У ИП может быть расчётный счёт предпринимателя ИП может покупать товары в магазинах для предпринимателей ИП при переходе на самозанятость придётся отказаться от прошлого налогового режима ИП может быстро перейти на другой налоговый режим

ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В этом случае он останется индивидуальным предпринимателем, но ему придется соблюдать ограничения самозанятости: зарабатывать до 2,4 млн в год, никого не нанимать и не перепродавать товары чужого производства.

У таких ИП на НПД есть четыре ключевых отличия от обычных самозанятых. Разберем их и посмотрим, почему в некоторых случаях ИП быть выгоднее.

У ИП может быть расчётный счёт предпринимателя

В Инструкции Банка России №153-И от 30.05.2014 сказано, что нельзя использовать счёт физлица для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Поэтому ИП открывают отдельный расчётный счёт, чтобы принимать деньги от клиентов, оплачивать аренду, услуги подрядчиков и покупку материалов.

Преимущества расчетного счета по сравнению с обычной банковской картой:

  • Переводить деньги с ИП или ООО на ИП — удобно, платежи обычно проходят быстрее, от нескольких часов до одних суток. На расчётный счёт физлица деньги могут идти неделю.
  • В интернет-банкинге ИП больше удобных инструментов: выставление счёта, быстрая оплата по выставленному счету, автоматическое формирование акта. Самозанятые не обязаны выдавать эти документы, но ООО иногда требуют их для своей бухгалтерии.
  • Банку не кажутся подозрительными платежи от других ИП и ООО. Не стоит бояться, что налоговая заблокирует счет и будет разбираться в законности платежей.

Обслуживание расчётного счёта стоит в среднем 300–500 рублей в месяц, у некоторых банков есть бесплатные тарифы. Часто к счёту можно бесплатно выпустить корпоративную карту, чтобы расплачиваться в магазинах как обычной картой физлица.

При этом деньги от физлиц ИП-самозанятый может получать на обычную банковскую карту, так как самозанятым разрешили принимать на них платежи. Такие платежи между картами физлиц проходят за пару минут, максимум за сутки.

Физлицо или самозанятый открыть такой расчётный счёт не смогут. Им придётся принимать оплату от ИП и ООО на свою обычную карту, по банковским реквизитам. Это занимает больше времени и не так удобно.

ИП может покупать товары в магазинах для предпринимателей

Есть магазины, которые работают только с ИП и юридическими лицами. Обычно это крупные оптовые поставщики, которые продают товары большими партиями, но иногда по такой схеме работают и небольшие магазины. Ещё в некоторых магазинах ИП и юрлицам предоставляют скидки или позволяют покупать товары в розницу по оптовым ценам.

Самозанятый остается физлицом, так что такие магазины ему недоступны.

Один из распространенных примеров — магазин METRO. Постоянную карточку там оформляют только ИП и представителям юрлиц. Физлицам иногда оформляют карту гостя, но она действует ограниченное время и не во всех магазинах. Без карты в магазин даже нельзя попасть: турникет на входе вас не пропустит.

ИП при переходе на самозанятость придётся отказаться от прошлого налогового режима

Если ИП работает на УСН, ОСН или патенте, для перехода на самозанятость ему придётся отказаться от прежнего налогового режима. Он не сможет их совмещать, например вести одну деятельность на УСН, а другую — на НПД, придётся выбрать что-то одно.

Если вы как обычное физлицо работаете в какой-нибудь компании, вы платите 13% от своего дохода в налоговую. Когда вы станете самозанятым, право работать и платить 13% налога за вами останется. Платить 4–6% вы будете только с дохода от самозанятости.

Например, Ольга работает в фирме дизайнером — получает 50 000 ₽ и платит с этой суммы 13% налога. Она хочет подработать — рисовать иллюстрации и логотипы на фрилансе. Она регистрируется как самозанятая и продолжает работать в фирме: платит 13% с дохода от работодателя и 4–6% со своих заказов на фрилансе. Такое совмещение закон разрешает.

Работаем правильно
27.01
Как совмещать ИП и самозанятость

ИП может быстро перейти на другой налоговый режим

Самозанятый, в том числе ИП на НПД, не может зарабатывать больше 2,4 млн в год и нанимать сотрудников. Обычно эти ограничения не важны: фрилансеры работают в одиночку и редко получают больше 200 тысяч в месяц.

Но если ваш бизнес станет успешным, вам захочется его развивать, зарабатывать больше и нанять кого-нибудь в штат. Тут есть два варианта развития событий.

Для обычного самозанятого. Вам придётся отказаться от самозанятости, открыть ИП и расчётный счёт. Открытие ИП займет примерно неделю, открытие расчётного счёта — еще пару дней. В это время вы не сможете нормально принимать заказы.

Для самозанятого-ИП. Вам нужно будет просто отказаться от самозанятости — после этого вы автоматически вернетесь на общую систему налогообложения. Можно будет сразу подать уведомление о переходе, например, на УСН и продолжать работать в обычном ритме. ИП уже открыто, расчётный счёт есть — никаких проблем, задержек и бумажной волокиты.

ИП на НПД больше подходит для развития бизнеса, чем обычная самозанятость.

Понравилась статья?
Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (6 оценок, среднее: 4,67 из 5)
Загрузка...
Комментарии
40
По дате
   
По рейтингу
По дате
фото
Валерий
1 год назад
Добрый день! Нужно ли указывать в чеке в Мой налог в графе Наименование конкретное описание услуги? Я уже три года указываю в Наименование 1. Услуги самозанятого. Сумма. Без расшифоровки конкретного описания услуги. Это же нормально?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Валерий, в "Моем налоге" можно обойтись без детального описания услуги, это пока не проверяют. Но лучше указывать что-то более конкретное, например "Услуги графического дизайнера". Александра, Редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Ольга
1 год назад
Добрый день! Я делаю украшения из смолы. Создаю сама заготовки и креплю к ним фурнитуру, которую заказываю в интернете (латунь, серебро). При оформлении онлайн-кассы мне пришел отказ, написали что мой вид деятельности не подходит под самозанятость. Подскажите,это верно?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Ольга, здравствуйте. Самозанятые при работе не используют кассы, а только приложение "Мой налог". Это приложение является неким аналогом кассы. Также нужно отметить, что для работы с драгоценными металлами и камнями ювелиру потребуется лицензия. Если в работе такие материалы не используются, то можно производить украшения в статусе самозанятого. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Валерий
1 год назад
Добрый день! Вот такой вопрос. Два года назад, я зарегистрировался как ИП (заплатил пошлину и получил ОГРНИП) , но после регистрации скачал приложение Мой налог и уже два года плачу налоги по НПД. Получается, что у меня статус ИП, который работает, как самозанятый? Вчера звонил в ФНС и по моему налоговому номеру мне тоже подтвердили, что я плачу по НПД и являюсь по сути самозанятым, хотя у меня есть документы о регистрации меня в качестве ИП. Просто я где-то читал, что для того, что-бы перейти с ИП на статус самозанятого необходима определенная процедура? Или я ошибаюсь?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Валерий, ИП могут быть самозанятыми, так как НПД - налоговый режим, доступный индивидуальным предпринимателям. При этом вы сохраняете преимущества ИП (расчетный счет, возможность получения сертификатов и лицензий), а ставка налога снижается до 4 и 6%. Процедура перехода достаточно простая: регистрация в "Моем налоге" и уведомление налоговой о переходе на новый режим. Видимо, в вашем случае налоговой не потребовалось уведомление - вас автоматически сняли с другого режима и перевели на НПД. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Юлия
1 год назад
Добрый день. Являюсь пока ещё действующим ИП УСН, работаю только с физ.лицами и буду работать впредь. Хочу перейти в статус самозанятого. Скажите пожалуйста, нужно сначала закрыть ИП, подать декларацию, заплатить оставшиеся налоги и только потом регистрироваться как самозанятый через "Мой налог"?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Юлия, только что опубликовали подробную статью о переходе с ИП на НПД. Можете ознакомиться с инструкцией по ссылке. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Лиза Кузнецова
1 год назад
Добрый день! Я зарегистрирована как самозанятая, но меня немного беспокоит незащищенность в случае болезни, возможного декрета и пр. Если я стану ИП на НПД, то я смогу при желании делать отчисления в ФСС и получать подобные выплаты, правильно?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Да, так как у ИП есть право делать добровольные взносы. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Максим
1 год назад
Есть ли лимит на УСН для ИП по доходу в год?

Отмена

фото
Максим
1 год назад
Можно ли ИП на УСН брать людей на работу, какой %налога с этого платить, какое количество людей можно привлечь?

Отмена

фото
Дмитрий
1 год назад
Здравствуйте. Подскажите, пожалуста, если я как физическое лицо работаю на иностранную компанию по контракту и получаю зарплату на свой РФ-счёт в валюте из-за границы, есть ли смысл для уменьшения налогов (13% НДФЛ) создать ИП И ПЛАТИТЬ 6%? Такое возможно? Я резидент РФ. Доход более 2,4млн в год. СПАСИБО!

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Дмитрий, да, это возможно, если станете ИП на УСН «Доходы». С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Вера Корж
1 год назад
Добрый день! При открытии расчетного счета самозанятый становится уже ИП на НПД?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Вера, самозанятый не может открыть расчетный счет без ИП. Для того, чтобы стать ИП необходимо отправить заявление в налоговую. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Valery
2 года назад
Автоматически снимает 6% с счёта при поступлении средств на расчетный счёт или надо самому что-то химичить?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
2 года назад
Валерий, 4% или 6% не снимаются с вашей карты автоматически. Когда средства поступают на счет, необходимо занести информацию о доходе в приложение "Мой налог", чтобы оно рассчитало сумму налога к уплате. К приложению можно привязать банковскую карту и подключить автоплатеж для большего удобства. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Александр
2 года назад
Здравствуйте, подскажите порядок действий. Я ИП и самозанятый. Мне надо выставить счёт ООО на 1000 рублей за услуги. Я выставляю им счёт, они оплачивают. Надо ли мне делать какие-то продажи в приложении Мой налог? И надо ли платить налоги с этой 1000?

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
1 год назад
Александр, так как вы применяете НПД, вы должны формировать чек в мобильном приложении "Мой налог" каждый раз, когда получаете денежные средства от заказчика. Делать это нужно сразу же, иначе рискуете получить штраф. С этой тысячи рублей вам придется уплатить 6% налога. С уважением, Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Тюлень Реддит Ютуб
2 года назад
Здравствуйте. У меня вот такой вопрос. До сегодняшнего дня я был ИП на ЕНВД. У меня заключён договор аренды с ООО. Сегодня утром я перешёл на НПД. В связи с этим вопрос, надо ли мне перезаключать договор с арендодателем? И мне сказали, что эквайринг не могут подключить, так как работают с ИП. Но я и есть ИП на НПД и у меня есть расчётный счёт. Как быть? Какой статус, если с тобой, как с ИП не могут работать.

Отмена

фото
Марина
2 года назад
Подскажите, пожалуйста, может ли ИП на НПД пользоваться р/с, зарегистрированным на физ.лицо (то если личный счет в банке)? То есть и получать на него доход, и оплачивать с него счета (например, для покупки сырья и упаковки)? Прошу ответить на основании Информационного письма ЦБ РФ № ИН-014-12/94 от 19.12.2019 г.

Отмена

фото
Татьяна
2 года назад
Добрый день! Я являюсь ИП по УСН, работаю в сфере event - предоставляю проф. персонал на мероприятия. Заказчики - в основном, ООО, довольно крупные компании, которые работают со мной по Договору оказания услуг. Могу ли я перейти на НПД, учитывая специфику деятельности? Спасибо!

Отмена

фото
Вячеслав
2 года назад
Добрый день. Самозанятые без регистрации в качестве ИП, при работе с юр.лицами должны в обязательном порядке выдавать чек из приложения "Мой налог", а клиент-юр.лицо должен запросить справку и удостовериться, что работает с самозанятым, чек для клиента-юр.лица, в данном случае, является первичным документом. 1. Если же самозанятый зарегистрирован в качестве ИП, т.е. использует для получения оплаты расчетный счет, является ли важным для клиента-юр.лица мой налоговый режим (НПД)? 2. Необходима ли ему справка? Обязан ли я уведомлять клиента о применении мной спец.режима НДП? 3. Какой документ для него является первичным, чек или акт выполненных работ? 4. Обязан ли я в данном случае выписывать через приложение "Мой налог" чек? Обязан ли предоставлять чек клиенту-юр.лицу? 5. Обязан ли составлять и подписывать акт выполненных работ? Обязательно ли заключение договора оказания услуг? 7. Какие требования накладываются на меня (ИП на НПД) в части учета и хранения документов (Договоры, акты выполненных работ)? Заранее большое спасибо за разъяснения!

Отмена

фото
Лариса
2 года назад
Подскажите, пожалуйста,я ИП оказываю парикмахерские услуги,на ЕНВД, хочу перейти на НПД. 1. Правильно я поняла, что страховые взносы за себя как предприниматель на НПД платить не надо, и я буду платить 4% от дохода, т.к. у меня обслуживаются физ. лица. 2. Интересно как в будущем мне будет начисляться пенсия,если я не буду делать фиксированные платежи в пенсионный фонд. 3. Платежи 4% от дохода платим в конце месяца по итогам этого месяца? 4.Я получаю деньги на руки за парикмахерские услуги, как я должна уведомить налоговую о своих доходах. 5.Должна ли я 01.07.2021г устанавливать кассовый аппарат на НПД?

Отмена

1 ответ
фото
Ирина Кустусь
2 года назад
1. взносы на ОМС не нужно (они включены в налог). взносы в ПФ - добровольно 2.пропорционально уплаченным взносам в ПФ. Для начисления страховой пенсии у вас д/б стаж 15лет и накоплено 30 баллов. Чтобы получить 1 год и 1 балл в 2020 году необходимо выплатить в ПФ 32023,20руб. Если заплатите 16000 руб в год (разово или частями ежемесячно - не важно), то учтется в стаж 6мес, ну и предположительно начислится 0.5 балла 3. до 25числа, следующего за отчетный месяц. т.е. за январь заплатить до 25 февраля 4. вы должны пробить чек в приложении. это и будет уведомлением в налогову. 5. НЕТ!!!! это самый приятный бонус

Отмена

фото
Виолетта Романова
2 года назад
Здравствуйте. Если открываю ИП, чтобы перейти, на ИП НПД, какой порядок действий?

Отмена

фото
Юлия
2 года назад
Здравствуйте! Являюсь ИП. Зарегистрировалась в приложении Мой налог как самозанятая. Вопрос по расчетному счету, который у меня остается: как учитывать налог? Мне приходит сумма на РС, и я эту сумму ввожу в Мой налог, и всё? И я могу одновременно использовать карты и РС, и физлица для получения дохода? Спасибо!

Отмена

фото
Жанна Райымбекова
2 года назад
Здравствуйте! Работаю по найму , также занимаюсь фрилансом. Для закупки некоторых материалов в крупных компаниях нужна регистрация ИП или ООО. Могу ли я оформить ИП с ПНД, и в то же время иметь все социальные и государственные гарантии: возврат налогов, маткапитал и т.п. , т.к. я работаю официально у работодателя.

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
2 года назад
Жанна, здравствуйте! Закон не запрещает вести предпринимательскую деятельность, параллельно работая по трудовому договору. Исключение — если вы работаете на госслужбе. Вы сможете получать налоговый вычет на в счет уплаченного работодателем НДФЛ. Материнский капитал не зависит от вашего рабочего статуса, вы сможете получить его в любом случае. Подробнее о том, как совмещать самозанятость и работу по найму, можете прочитать в нашем блоге: https://clck.ru/Ptmke С уважением, Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Евгения
2 года назад
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Я являюсь ИП на УСН (доходы). В штате сотрудников нет. Стабильно работаю с компанией, которая может оплачивать мою работу только на мой расчётный счёт. Сейчас я нашла себе ещё работу. И эта компания просит, чтобы я зарегистрировалась как самозанятая. Если я зарегистрируюсь и, естественно, поменяю свою систему налогообложения с УСН на НПД, то в принципе ничего не изменится, правильно? То есть, я как ИП буду так же платить свои 6% налога и обязательные взносы и от дохода самозанятого так же отдельно буду платить 6%, верно?) Просто переживаю, что если поменяю УСН на НПД, то компания, с которой я работаю через ИП не сможет мне переводить денежные средства. Помогите, пожалуйста, разобраться, а то запуталась(

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
2 года назад
Евгения, добрый день! Да, вы можете перевести ИП на НПД. Тогда у вас останется расчетный счет для переводов от первой компании. От второй компании вы сможете получать деньги любым способом: на расчетный счет, личную карту, электронный кошелек или наличными. На все доходы будет одинаковый налог: 6% на доходы от юрлиц и 4% на доходы от физлиц. Обязательных взносов на НПД нет, даже если вы ИП. Только учтите, что для ИП на НПД вся деятельность должна соответствовать условиям: — Вы оказываете услуги или продаете товары собственного производства. — Ваш годовой доход не превышает 2,4 млн рублей. — Вы работаете в регионе действия эксперимента. С 1 июля он действует практически по всей России. С уважением, Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

фото
Фаррух
2 года назад
Подскажите, пожалуйста, каким образом необходимо уплачивать налог и в какую налоговую ИП на НПД? В приложении «мой налог» не предусмотрена привязка расчётного счёта ИП, чтобы через приложение платить налог.

Отмена

1 ответ
фото
Александра Ветрова
2 года назад
Фаррух, добрый день! Даже если вы ИП на НПД, привязывать расчетный счет к приложению не нужно. Вы можете оплатить налог с банковской карты онлайн или распечатать квитанцию и оплатить ее в банке. Привязки к определенному отделению налоговой у самозанятых тоже нет, все общение с ИФНС идет через «Мой налог». С уважением, Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф

Отмена

еще 16 комментариев из 21

Сервисы
Онлайн-касса
Подключите оплату по ссылке или QR-коду
Подробнее
Биржа для самозанятых
Тысячи заказов во всех городах России
Подробнее
Интернет-эквайринг
Оплата товаров и услуг онлайн без обращения в банк
Подробнее
Ни одна новость больше не пройдет мимо

Каждую неделю присылаем подборку самых горячих материалов прямо вам на почту

Скоро станете экспертом
В конце недели мы отправим на первый новостной дайджест. Никакого спама, только самое важное
© 2022 Самозанятые.рф