Вернуться

«Самозанятый и ИП - в чем разница»

ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В этом случае он останется индивидуальным предпринимателем, но ему придется соблюдать ограничения самозанятости. Разберем 4 основных отличия и расскажем, в каких случаях лучше остаться ИП.

ИП может стать самозанятым — перейти с другого налогового режима на НПД. В этом случае он останется индивидуальным предпринимателем, но ему придется соблюдать ограничения самозанятости: зарабатывать до 2,4 млн в год, никого не нанимать и не перепродавать товары чужого производства. 

У таких ИП на НПД есть четыре ключевых отличия от обычных самозанятых. Разберем их и посмотрим, почему в некоторых случаях ИП быть выгоднее.

У ИП может быть расчетный счет предпринимателя

В Инструкции Банка России №153-И от 30.05.2014 сказано, что нельзя использовать счет физлица для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Поэтому ИП открывают отдельный расчетный счет, чтобы принимать деньги от клиентов, оплачивать аренду, услуги подрядчиков и покупку материалов.

Преимущества расчетного счета по сравнению с обычной банковской картой:

  • Переводить деньги с ИП или ООО на ИП — удобно, платежи обычно проходят быстрее, от нескольких часов до одних суток. На расчетный счет физлица деньги могут идти неделю.
  • В интернет-банкинге ИП больше удобных инструментов: выставление счета, быстрая оплата по выставленному счету, автоматическое формирование акта. Самозанятые не обязаны выдавать эти документы, но ООО иногда требуют их для своей бухгалтерии.
  • Банку не кажутся подозрительными платежи от других ИП и ООО. Не стоит бояться, что налоговая заблокирует счет и будет разбираться в законности платежей.

Обслуживание расчетного счета стоит в среднем 300–500 рублей в месяц, у некоторых банков есть бесплатные тарифы. Часто к счету можно бесплатно выпустить корпоративную карту, чтобы расплачиваться в магазинах как обычной картой физлица.

При этом деньги от физлиц ИП-самозанятый может получать на обычную банковскую карту, так как самозанятым разрешили принимать на них платежи. Такие платежи между картами физлиц проходят за пару минут, максимум за сутки.

Физлицо или самозанятый открыть такой расчетный счет не смогут. Им придется принимать оплату от ИП и ООО на свою обычную карту, по банковским реквизитам. Это занимает больше времени и не так удобно.

ИП может покупать товары в магазинах для предпринимателей

Есть магазины, которые работают только с ИП и юридическими лицами. Обычно это крупные оптовые поставщики, которые продают товары большими партиями, но иногда по такой схеме работают и небольшие магазины. Еще в некоторых магазинах ИП и юрлицам предоставляют скидки или позволяют покупать товары в розницу по оптовым ценам.

Самозанятый остается физлицом, так что такие магазины ему недоступны.

Один из распространенных примеров — магазин METRO. Постоянную карточку там оформляют только ИП и представителям юрлиц. Физлицам иногда оформляют карту гостя, но она действует ограниченное время и не во всех магазинах. Без карты в магазин даже нельзя попасть: турникет на входе вас не пропустит.

ИП при переходе на самозанятость придется отказаться от прошлого налогового режима

Если ИП работает на УСН, ОСН, ЕНВД или патенте, для перехода на самозанятость ему придется отказаться от прежнего налогового режима. Он не сможет их совмещать, например вести одну деятельность на УСН, а другую — на НПД, придется выбрать что-то одно. Мы подробно разбирали этот вопрос в другой статье о совмещении ИП и самозанятости.

Если вы как обычное физлицо работаете в какой-нибудь компании, вы платите 13% от своего дохода в налоговую. Когда вы станете самозанятым, право работать и платить 13% налога за вами останется. Платить 4–6% вы будете только с дохода от самозанятости. 

Например, Ольга работает в фирме дизайнером — получает 50 000 ₽ и платит с этой суммы 13% налога. Она хочет подработать — рисовать иллюстрации и логотипы на фрилансе. Она регистрируется как самозанятая и продолжает работать в фирме: платит 13% с дохода от работодателя и 4–6% со своих заказов на фрилансе. Такое совмещение закон разрешает.

ИП может быстро перейти на другой налоговый режим

Самозанятый, в том числе ИП на НПД, не может зарабатывать больше 2,4 млн в год и нанимать сотрудников. Обычно эти ограничения не важны: фрилансеры работают в одиночку и редко получают больше 200 тысяч в месяц.

Но если ваш бизнес станет успешным, вам захочется его развивать, зарабатывать больше и нанять кого-нибудь в штат. Тут есть два варианта развития событий.

Для обычного самозанятого. Вам придется отказаться от самозанятости, открыть ИП и расчетный счет. Открытие ИП займет примерно неделю, открытие расчетного счета — еще пару дней. В это время вы не сможете нормально принимать заказы.

Для самозанятого-ИП. Вам нужно будет просто отказаться от самозанятости — после этого вы автоматически вернетесь на общую систему налогообложения. Можно будет сразу подать уведомление о переходе, например, на УСН и продолжать работать в обычном ритме. ИП уже открыто, расчетный счет есть — никаких проблем, задержек и бумажной волокиты.

ИП на НПД больше подходит для развития бизнеса, чем обычная самозанятость.

Выводы

ИП на НПД соблюдает ограничения самозанятости, не платит страховые взносы и отдает 4–6% налога.

Если у вас уже есть ИП, не стоит закрывать его — лучше стать самозанятым-ИП на НПД и пользоваться всеми преимуществами самозанятости и статуса ИП:

  • Не платить страховые взносы и платить 4% налога с платежей от физлиц.
  • Открыть расчетный счет в банке, чтобы было удобнее получать деньги от ИП и ООО.
  • Покупать товары в магазинах для ИП и юрлиц, например, в METRO.
  • Если бизнес расширится и ограничения станут давить, быстро отказаться от НПД и перейти на другой налоговый режим, например на УСН.

Если вы пока обычное физлицо, задуматься об открытии ИП на НПД стоит в двух случаях:

  • Вы планируете в основном работать с ИП и ООО.
  • Вы сразу планируете расширять бизнес: получать больше денег и нанимать сотрудников.

Если вы хотите монетизировать свои умения и хобби, а работать планируете с физлицами, то вам хватит статуса самозанятости — открывать ИП необязательно.

Смотрите также

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (5 оценок, среднее: 4,80 из 5)
Загрузка...

35
Комментарии

avatar
новее старее большинство голосов
Фаррух
Гость
Фаррух

Подскажите, пожалуйста, каким образом необходимо уплачивать налог и в какую налоговую ИП на НПД?

В приложении «мой налог» не предусмотрена привязка расчётного счёта ИП, чтобы через приложение платить налог.

Евгения
Гость
Евгения

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. Я являюсь ИП на УСН (доходы). В штате сотрудников нет. Стабильно работаю с компанией, которая может оплачивать мою работу только на мой расчётный счёт. Сейчас я нашла себе ещё работу. И эта компания просит, чтобы я зарегистрировалась как самозанятая. Если я зарегистрируюсь и, естественно, поменяю свою систему налогообложения с УСН на НПД, то в принципе ничего не изменится, правильно? То есть, я как ИП буду так же платить свои 6% налога и обязательные взносы и от дохода самозанятого так же отдельно буду платить 6%, верно?) Просто переживаю, что если поменяю УСН на НПД, то компания, с которой… Подробнее »

Жанна Райымбекова
Участник
Жанна Райымбекова

Здравствуйте! Работаю по найму , также занимаюсь фрилансом. Для закупки некоторых материалов в крупных компаниях нужна регистрация ИП или ООО. Могу ли я оформить ИП с ПНД, и в то же время иметь все социальные и государственные гарантии: возврат налогов, маткапитал и т.п. , т.к. я работаю официально у работодателя.

Юлия
Гость
Юлия

Здравствуйте! Являюсь ИП. Зарегистрировалась в приложении Мой налог как самозанятая. Вопрос по расчетному счету, который у меня остается: как учитывать налог? Мне приходит сумма на РС, и я эту сумму ввожу в Мой налог, и всё? И я могу одновременно использовать карты и РС, и физлица для получения дохода? Спасибо!

Виолетта Романова
Участник
Виолетта Романова

Здравствуйте. Если открываю ИП, чтобы перейти, на ИП НПД, какой порядок действий?

Лариса
Гость
Лариса

Подскажите, пожалуйста,я ИП оказываю парикмахерские услуги,на ЕНВД, хочу перейти на НПД.
1. Правильно я поняла, что страховые взносы за себя как предприниматель на НПД платить не надо, и я буду платить 4% от дохода, т.к. у меня обслуживаются физ. лица.
2. Интересно как в будущем мне будет начисляться пенсия,если я не буду делать фиксированные платежи в пенсионный фонд.
3. Платежи 4% от дохода платим в конце месяца по итогам этого месяца?
4.Я получаю деньги на руки за парикмахерские услуги, как я должна уведомить налоговую о своих доходах.
5.Должна ли я 01.07.2021г устанавливать кассовый аппарат на НПД?

Ирина Кустусь
Участник
Ирина Кустусь

1. взносы на ОМС не нужно (они включены в налог). взносы в ПФ — добровольно 2.пропорционально уплаченным взносам в ПФ. Для начисления страховой пенсии у вас д/б стаж 15лет и накоплено 30 баллов. Чтобы получить 1 год и 1 балл в 2020 году необходимо выплатить в ПФ 32023,20руб. Если заплатите 16000 руб в год (разово или частями ежемесячно — не важно), то учтется в стаж 6мес, ну и предположительно начислится 0.5 балла 3. до 25числа, следующего за отчетный месяц. т.е. за январь заплатить до 25 февраля 4. вы должны пробить чек в приложении. это и будет уведомлением в налогову. 5.… Подробнее »

Вячеслав
Гость
Вячеслав

Добрый день. Самозанятые без регистрации в качестве ИП, при работе с юр.лицами должны в обязательном порядке выдавать чек из приложения «Мой налог», а клиент-юр.лицо должен запросить справку и удостовериться, что работает с самозанятым, чек для клиента-юр.лица, в данном случае, является первичным документом. 1. Если же самозанятый зарегистрирован в качестве ИП, т.е. использует для получения оплаты расчетный счет, является ли важным для клиента-юр.лица мой налоговый режим (НПД)? 2. Необходима ли ему справка? Обязан ли я уведомлять клиента о применении мной спец.режима НДП? 3. Какой документ для него является первичным, чек или акт выполненных работ? 4. Обязан ли я в данном случае… Подробнее »

Татьяна
Гость
Татьяна

Добрый день!
Я являюсь ИП по УСН, работаю в сфере event — предоставляю проф. персонал на мероприятия. Заказчики — в основном, ООО, довольно крупные компании, которые работают со мной по Договору оказания услуг. Могу ли я перейти на НПД, учитывая специфику деятельности? Спасибо!

Марина
Гость
Марина

Подскажите, пожалуйста, может ли ИП на НПД пользоваться р/с, зарегистрированным на физ.лицо (то если личный счет в банке)? То есть и получать на него доход, и оплачивать с него счета (например, для покупки сырья и упаковки)?
Прошу ответить на основании Информационного письма ЦБ РФ № ИН-014-12/94 от 19.12.2019 г.

Тюлень Реддит Ютуб
Участник
Тюлень Реддит Ютуб

Здравствуйте. У меня вот такой вопрос.
До сегодняшнего дня я был ИП на ЕНВД. У меня заключён договор аренды с ООО. Сегодня утром я перешёл на НПД. В связи с этим вопрос, надо ли мне перезаключать договор с арендодателем?
И мне сказали, что эквайринг не могут подключить, так как работают с ИП. Но я и есть ИП на НПД и у меня есть расчётный счёт.
Как быть? Какой статус, если с тобой, как с ИП не могут работать.

Александр
Гость
Александр

Здравствуйте, подскажите порядок действий. Я ИП и самозанятый. Мне надо выставить счёт ООО на 1000 рублей за услуги. Я выставляю им счёт, они оплачивают. Надо ли мне делать какие-то продажи в приложении Мой налог? И надо ли платить налоги с этой 1000?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Александр, так как вы применяете НПД, вы должны формировать чек в мобильном приложении «Мой налог» каждый раз, когда получаете денежные средства от заказчика. Делать это нужно сразу же, иначе рискуете получить штраф.

С этой тысячи рублей вам придется уплатить 6% налога.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Valery
Гость
Valery

Автоматически снимает 6% с счёта при поступлении средств на расчетный счёт или надо самому что-то химичить?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Валерий, 4% или 6% не снимаются с вашей карты автоматически. Когда средства поступают на счет, необходимо занести информацию о доходе в приложение «Мой налог», чтобы оно рассчитало сумму налога к уплате. К приложению можно привязать банковскую карту и подключить автоплатеж для большего удобства.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Вера Корж
Участник
Вера Корж

Добрый день! При открытии расчетного счета самозанятый становится уже ИП на НПД?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Вера, самозанятый не может открыть расчетный счет без ИП. Для того, чтобы стать ИП необходимо отправить заявление в налоговую.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Дмитрий
Гость
Дмитрий

Здравствуйте. Подскажите, пожалуста, если я как физическое лицо работаю на иностранную компанию по контракту и получаю зарплату на свой РФ-счёт в валюте из-за границы, есть ли смысл для уменьшения налогов (13% НДФЛ) создать ИП И ПЛАТИТЬ 6%? Такое возможно? Я резидент РФ. Доход более 2,4млн в год.
СПАСИБО!

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Дмитрий, да, это возможно, если станете ИП на УСН «Доходы».

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Максим
Гость
Максим

Можно ли ИП на УСН брать людей на работу, какой %налога с этого платить, какое количество людей можно привлечь?

Максим
Гость
Максим

Есть ли лимит на УСН для ИП по доходу в год?

Лиза Кузнецова
Участник
Лиза Кузнецова

Добрый день! Я зарегистрирована как самозанятая, но меня немного беспокоит незащищенность в случае болезни, возможного декрета и пр. Если я стану ИП на НПД, то я смогу при желании делать отчисления в ФСС и получать подобные выплаты, правильно?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Да, так как у ИП есть право делать добровольные взносы.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Юлия
Гость
Юлия

Добрый день. Являюсь пока ещё действующим ИП УСН, работаю только с физ.лицами и буду работать впредь. Хочу перейти в статус самозанятого. Скажите пожалуйста, нужно сначала закрыть ИП, подать декларацию, заплатить оставшиеся налоги и только потом регистрироваться как самозанятый через «Мой налог»?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Юлия, только что опубликовали подробную статью о переходе с ИП на НПД. Можете ознакомиться с инструкцией по ссылке.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Валерий
Гость
Валерий

Добрый день! Вот такой вопрос. Два года назад, я зарегистрировался как ИП (заплатил пошлину и получил ОГРНИП) , но после регистрации скачал приложение Мой налог и уже два года плачу налоги по НПД. Получается, что у меня статус ИП, который работает, как самозанятый? Вчера звонил в ФНС и по моему налоговому номеру мне тоже подтвердили, что я плачу по НПД и являюсь по сути самозанятым, хотя у меня есть документы о регистрации меня в качестве ИП. Просто я где-то читал, что для того, что-бы перейти с ИП на статус самозанятого необходима определенная процедура? Или я ошибаюсь?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Валерий, ИП могут быть самозанятыми, так как НПД — налоговый режим, доступный индивидуальным предпринимателям. При этом вы сохраняете преимущества ИП (расчетный счет, возможность получения сертификатов и лицензий), а ставка налога снижается до 4 и 6%.

Процедура перехода достаточно простая: регистрация в «Моем налоге» и уведомление налоговой о переходе на новый режим. Видимо, в вашем случае налоговой не потребовалось уведомление — вас автоматически сняли с другого режима и перевели на НПД.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Валерий
Гость
Валерий

При этом офицально мой статус — ИП на НПД или просто Самозанятый? Просто когда клиент слышит, что я называю себя ИП он думает о другом типе договора).

Ольга
Гость
Ольга

Добрый день!
Я делаю украшения из смолы. Создаю сама заготовки и креплю к ним фурнитуру, которую заказываю в интернете (латунь, серебро).
При оформлении онлайн-кассы мне пришел отказ, написали что мой вид деятельности не подходит под самозанятость.
Подскажите,это верно?

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Ольга, здравствуйте. Самозанятые при работе не используют кассы, а только приложение «Мой налог». Это приложение является неким аналогом кассы.

Также нужно отметить, что для работы с драгоценными металлами и камнями ювелиру потребуется лицензия. Если в работе такие материалы не используются, то можно производить украшения в статусе самозанятого.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Ольга
Гость
Ольга

Александра, спасибо вам за ответ.
Хочу объяснить, что я не ювелир, я не создаю фурнитуру. Я ее покупаю, как деталь к созданию украшения. Саму заготовку из смолы я делаю сама.

Просто ответы на мой вопрос у всё разные, у юристов и у Интернет-эквайринга. Очень хочу понять.

Александра Ветрова
Editor
Александра Ветрова

Дело в том, что на продажу товаров из драгоценных металлов и камней тоже нужна лицензия.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Оставьте заявку

Мы свяжемся с вами в течение 10 минут

Оставьте заявку


Регистрация компании

Чтобы компания могла пользоваться Маркетплейсом, подайте заявку на ее регистрацию в нашем сервисе.

Оставьте заявку


Оставьте контакты

И мы обязательно ответим на ваш вопрос
Физ лицоСамозанятыйИПЮр лицо