ИП хочет платить меньше налогов
Артем мастерит и продает глиняную посуду, а еще дает уроки гончарного дела. Он работает как ИП на налоговом режиме УСН «доходы минус расходы».
Артем зарабатывает около 100 000 ₽ в месяц, вкладывая 30 000 ₽ в материалы и оборудование. Государству уходит 15% налога от разницы доходов и расходов — 10 500 ₽. Еще Артем должен платить около 4500 ₽ взносов в месяц, но они полностью перекрываются налогами. Получается 59 500 ₽ чистого заработка.
Артем хочет сэкономить на налогах и попробовать совместить ИП и самозанятость.
Нельзя: Стать самозанятым и остаться ИП на другом налоговом режиме
Сейчас Артем — ИП на УСН «доходы минус расходы». Такой налоговый режим подходит ему, потому что Артем получает с глиняной посуды 50 000 ₽ в месяц и тратит на материалы 30 000 ₽. Получается всего 3000 ₽ налога с чистой прибыли.
С уроков же гончарного мастерства выручка увеличилась, и платить такой налог теперь невыгодно. Последние три месяца Артем зарабатывает на обучении по 50 000 ₽ в месяц. Расходов тут нет, однако он все равно вынужден отдавать 15% на режиме «доходы минус расходы» — 7500 ₽. А на режиме без расходов, например на самозанятости, он мог бы снизить налоговую ставку до 4% и отдавать всего 2000 ₽.
Терять прибыль и платить налог со всего дохода без учета затрат на глину Артем не хочет. Ему было бы удобнее совместить два налоговых режима: применять НПД на уроки гончарного мастерства и УСН на продажу посуды. Но так делать нельзя — придется выбрать что-то одно.
Самозанятость — это специальный налоговый режим, НПД (налог на профессиональный доход). По сути такой же, как упрощенка, общая система, патент, ЕНВД. Только со своими условиями, и одно из них — несовместимость НПД с другими налоговыми режимами. Это значит, что если ИП перейдет на НПД, он не может сохранить свой старый налоговый режим.
Можно: Стать ИП на новом налоговом режиме НПД
Артем долго тратил на расходники 30 000 ₽ в месяц, но потом стал использовать более дешевую глину и сократил расходы до 15 000 ₽. Тогда он решил стать самозанятым, потому что расходы снизились, уроков гончарного мастерства стало больше и платить 13% теперь однозначно невыгодно.
Чтобы стать ИП на НПД, Артем:
- Зарегистрировался в приложении «Мой налог».
- Отправил в налоговую, где регистрировался, письменное уведомление об отказе от прежнего режима. Артем сделал это в налоговой лично, но можно было отправить заказное письмо по почте или оставить заявку на Госуслугах.
- Сдал декларацию по УСН за 2019 год — все это время он проработал ИП.
Отправить уведомление нужно в течение 30 дней после регистрации в качестве самозанятого. Если не успеете — налоговая аннулирует вашу регистрацию в качестве самозанятого и пересчитает налоги по ставке УСН. Так что лучше сделать все сразу.
Артем сохранил статус ИП и некоторые привилегии, например расчетный счет предпринимателя. Некоторые из его заказчиков-ООО до сих пор охотнее работают с ИП, потому что мало знают о самозанятых.
Нельзя: Перейти на самозанятость и работать как ИП — нанимать сотрудников и перепродавать товары чужого производства
Дела у Артема пошли в гору, и он решил продавать товары других мастерских и нанять пару гончаров для проведения мастер-классов.
Оставшись ИП на УСН, Артем без проблем смог бы реализовать свой план, но теперь он ИП на НПД. Поэтому должен придерживаться ограничений для самозанятых. Например, ему нельзя перепродавать товары чужого производства и нанимать сотрудников.
Чтобы расширить бизнес, Артему придется отказаться от самозанятости и перейти обратно на УСН или другой налоговый режим.
Можно: Закрыть ИП и перейти только на самозанятость
Со временем у Артема не осталось клиентов-ООО. Все клиенты-физлица платят наличными или на карту, и расчетный счет в банке для предпринимателей теперь бесполезен. Еще и отнимает лишние 500 рублей в месяц за обслуживание.
Статус ИП Артем тоже перестал использовать, поэтому решил отказаться от такой формы предпринимательской деятельности и оставить только самозанятость.
Для этого Артем пришел в налоговую и подал заявление на закрытие ИП. По факту для него ничего не изменилось: он продолжил выдавать чеки и платить налоги через приложение «Мой налог», но уже как физлицо в статусе самозанятого.
Итоги: как можно и как нельзя совмещать ИП и самозанятость
- Нельзя одновременно быть ИП на упрощенке, общей системе налогообложения, патенте или ЕНВД и самозанятым.
- Нельзя стать ИП на НПД и работать как на другом налоговом режиме, например нанимать сотрудников. Придется соблюдать ограничения НПД.
- Можно стать ИП на НПД — платить 4–6% налога и работать через «Мой налог», но сохранить статус ИП и расчетный счет.
- Можно закрыть ИП и работать как самозанятый.
Смотрите также
- Оплата услуг самозанятому от юридического лица
- Дают ли самозанятым ипотеку
- Заключение договора с самозанятым
- Отличие самозанятых от ИП
- Что выгоднее — ИП или самозанятость
(12 оценок, среднее: 4,25 из 5)
Загрузка...
✅Кто считается самозанятым?
↪Самозанятые — это физлица, которые работают сами — без работодателей, наемных работников и трудового договора. На новый режим могут перейти и ИП, которые до этого работали на упрощенной или общей налоговой системе.
✅Зачем бизнесу работать с самозанятыми?
↪Самозанятый — это не просто фрилансер. Это предприниматель, который работает вбелую. Риск того, что вас обманут, минимальный. А если это все же произойдет, вы всегда знаете, на кого жаловаться. Здесь исключена анонимность: все исполнители проверены и работают официально.
✅Чем могут заниматься самозанятые?
↪Заниматься могут чем угодно — от ремонта и уборки квартир до выгула собак и сдачи квартир в аренду. Но есть и исключения — самозанятыми не считаются физлица и ИП, которые:
1) Добывают и продают полезные ископаемые
2) Перепродают товары и права на имущество
3) Продают товары, которые требуют маркировки и попадают под акцизы
4) Зарабатывают на комиссиях, договорах поручений и агенстких
5) Водители и курьеры, которые доставляют товары от продавцов к покупателям. При этом продавцы не выдают чеки.
Авторизация
Или анонимно:
Здравствуйте, могу ли Я будучи самозанятым стать ИП одновременно? Конкретно в моём случае- грузопассажирские перевозки, без наёма и перепродаж.
Добрый день! Быть самозанятым и ИП одновременно можно, если как ИП вы выбираете налоговый режим НПД. О том, как совмещать ИП и самозанятость, вы можете подробнее прочитать в этой статье: https://clck.ru/PBpnq
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста — если по договору оказания услуг, я как ИП получал на р/с оплату, будучи на ПСН, теперь зарегистрировался через «Мой налог» как самозанятый и подал в ФНС заявление о досрочном отказе от патента, впредь полученные суммы на р/с ИП по прежнему договору с ООО самому вводить в «Мой налог» параллельно с прочими поступлениями от других потребителей моих услуг (агрегаторы такси и заказов перевозок)? В личном кабинете ИП от ФНС поменяется автоматически статус системы налогообложения с ПСН на НПД после прекращения патента по моему заявлению, или необходимо будет добиваться этого от ФНС, ссылаясь на «самозанятость и наличие приложения… Подробнее »
Добрый день. Я зарегистрирована в качестве ИП и работаю с ООО на постоянной основе по договору оказания услуг. Если я стану самозанятой и сохраню ИП смогу ли я и дальше работать с ООО по такой схеме и получать от него оплату на расчетный счет? И надо ли мне будет как-то отдельно за это отчитываться?
Как ИП на НПД вы можете продолжать работу с ООО и получать деньги на расчетный счет. Проблемы могут возникнуть, если это ваш единственный заказчик, от которого вы получаете регулярные одинаковые выплаты за одну и ту же услугу. Такие отношения считаются трудовыми — самозанятый так работать не может. Если помимо этого ООО у вас есть и другие заказчики, препятствий нет.
Единственная обязательная отчетность самозанятых — это чек для клиента после оплаты. Если нужно, вы можете оформить для заказчика счет и акт. Сдавать отчетность в налоговую на НПД не нужно — ФНС автоматически получает данные, когда вы выставляете чек.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Елизавета, здравствуйте, у меня подобная ситуация, как у Елены, договор оказания услуг с АО, но выплаты по договору проходят то раз в месяц, то в два-три месяца (то есть когда есть определенный заказ). Суммы всегда разные. Это тоже будет считаться трудовыми отношениями и лучше не переходить на нпд в таком случае?
Добрый день! Вам нужно проверить свой договор. Если в нем нет признаков трудовых отношений — графиков работы, отпусков, штрафов, то все в порядке. Поскольку у вас нет постоянной работы с фиксированной оплатой, вы можете передйти на НПД.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, работаю как ИП в сфере оказания услуг. Зарегистрировалась как самозанятая с 02.07.2020, по договору с ООО, заключенному ранее, на счет ИП должна поступить заключительный платеж (окончательный расчет за услугу) в июле 2020. Бухгалтер говорит, что поскольку как ИП я отказалась от УСНО (6%), то если деньги поступят на расчетный счет ИП, то будет применяться общая система налогообложения. Из разъяснений, которые я прочитала у вас, я поняла, что при регистрации ИП как самозанятого УСНО меняется на НПД. Могу ли я как самозанятая использовать счет ИП? Или надо вести раздельную бухгалтерию по ИП (по общей системе налогообложения) и по самозанятому (НПД)?
Добрый день!
Если вы переходите на НПД с другой системы налогообложения, вам нужно в течение месяца уведомить об этом налоговую. Если этого не сделать, ваше ИП останется на УСН. Если вы уведомили налоговую, то теперь вы ИП на НПД — можете пользоваться своим расчетным счетом и платить налог как самозанятая. Совмещать ИП на УСН и ИП на НПД вы не можете — работать можно только по одной системе налогообложения.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте!
Я ИП, планирую стать самозанятым.
Вопросы:
1. уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась УСН (форма № 26.2-8) требует ли нотариального заявления, если отправляешь его заказным письмом?
2. Форму № 26.2-8 я должна отправить в свою налоговую или регистрационный центр (где регистрируются ИП)?
3. В том случае, если какой-то период доход самозанятого равен 0, соответственно налог не платится, как быть с ОМС?
Добрый день!
1. Заверять уведомление у нотариуса не нужно, даже если отправляете его почтой.
2. Вы отправляете уведомление в налоговую по месту жительства или по месту ведения предпринимательской деятельности — ту, с которой вы все это время работали.
3. У самозанятых нет фиксированных взносов и платежей. Если они не получают доход, то ничего не платят. При этом у них остается правило на все услуги, которые можно получить по полису ОМС.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Ок, спасибо.
А еще такой момент. Как ИП я отчитываюсь в налоговую по месту прописки (и регистрации), а как самозанятая хочу зарегистрироваться в регионе по месту ведения деятельности (ИП пока закрывать не планирую). В этом случае есть какие-то нюансы?
В законе ограничений на этот счет нет. Если вы живете в регионе, где уже действует эксперимент, можете указать его при регистрации в качестве самозанятой. Проверить свой регион проще всего на сайте ФНС в разделе «Вопросы и ответы»: https://npd.nalog.ru/faq/. Введите в поисковую строку слово «регион» и выберите нужный вопрос.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. С 1 июля я имея статус ИП с р.сч. перешел на НПД с соблюдением всех формальностей. Более 8 лет я сотрудничаю с компанией ООО в области переводов с иностр. языка. Должен ли я оповещать заказчика о переходе с УСН на ПНД, переписывать договор и отправлять чеки?
Виктор, добрый день!
По закону ИП может продолжить работу по старому договору, но мы все же рекомендуем подписать новый. Особенно это важно, если ваш заказчик работает с НДС. В договоре укажите, что вы плательщик НПД, пропишите условия приема работы и форму оплаты.
Независимо от того, подпишите вы новый договор или нет, чеки нужно оформлять и отправлять заказчику после каждой оплаты, это одно из требований закона о самозанятых.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Елизавета, спасибо за ответ.
Но извините за назойливость. Хочу прояснить до конца данный вопрос.
1. Чек я в любом случае должен сформировать. Это требуется для учета дохода. Но зачем заказчику он нужен, если оплата проходит через р/сч ИП?
2. ИП изначально не связан с НДС, по крайней мере у меня по старому договору.
3. Если бы я при статусе ИП не имел р/сч, тогда согласен с передачей чека, т.к оплата проходила бы на лицевой счет.
4. Если через некоторое время я вернусь с НПД на УСН, то опять переписывать договор?
С уважением, Виктор.
По закону вы обязаны передать чек заказчику, даже если он этого не просит. Если вы меняете форму налогообложения, переписывать договор не обязательно. Но мы рекомендуем это сделать на случай, если возникнут споры с налоговой. НПД появился не так давно, поэтому отработанный практики работы с самозанятыми еще нет и лучше подстраховаться.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Я ИП, работаю на ПСН — розничная торговля. Хочу как самозанятый сдавать в аренду свою квартиру, то есть вообще другой вид деятельности. Могу ли я так же просто зарегистрироваться в приложении Мой налог или для ИП другая процедура?
Добрый день! Вы не можете одновременно быть ИП на ПСН и самозанятой. Закон запрещает совмещать новый налоговый режим с чем-либо еще, даже если это разная деятельность. Вам нужно отказаться от ПСН и перевести ИП на НПД или оставить ИП на ПСН, а на доходы от аренды платить НДФЛ как обычное физлицо.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Спасибо большое. Моим арендаторам иногда нужны платежные документы. Поэтому как-то нужно оформить деятельность. А может мой муж зарегистрироваться самозанятым, если в документах о собственности квартиры указана только я? Квартира приобретена в браке, соответственно, муж такой же собственник как и я.
Да, ваш супруг может сдавать совместную квартиру как самозанятый. Подробнее об этом можете прочитать в нашей статье «Как самозанятому сдать квартиру в аренду»: https://clck.ru/PKmPq
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
А если говорить о субаренде, имеет ли значение, если владелец российской квартиры гражданин Казахстана? Можно с ним заключить договор аренды и пересдавать как самозанятый?
Гражданство владельца квартиры в таком случае не влияет на условия. Если вы оформили договор с правом субаренды, то можете сдавать эту квартиру как самозанятая. Если удобно, то и сам владелец может оформить самозанятость — закон распространяется на граждан России и стран ЕАЭС (Армения, Белоруссия, Казахстан, Киргизия).
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Елизавета, спасибо большое! Этот момент даже в нашей налоговой не знали, я им рассказала теперь))
Добрый день! Подскажите, при таком переходе, по факту я остаюсь в статусе ИП, но с новым режимом налогообложения НПД?Или я самозанятый?
ИП на НПД должен продолжать платить страховые взносы в обязательном порядке?
Карина, здравствуйте!
Если вы переходите на НПД как ИП, то у вас остается статус ИП и возможность получать оплату на расчетный счет ИП. При этом вы больше не должны сдавать налоговые декларации и платить обязательные взносы — только налог 4–6% от доходов.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Самозанятый гражданин, оставаясь самозанятым, зарегистрировался как ИП и подал одновременно с докуметами на госрегистрацию как ИП уведомление о применении упрощенной системы налогообложения. Вел деятельность как ИП в течение двух кварталов, оказывая услуги юридическим лицам с оплатой по безналу. Налоговую инспекцию не уведомлял об отказе от УСН в установленный 30дневный срок, чеки в личном кабинете самозанятого на поступления ИП не оформлял. Спустя два квартала, в личном кабинете самозанятого висит баннер о том, что нужно уведомить налоговый орган о прекращении применения УСН, статус самозанятого не утрачен. Подскажите, пожалуйста, как поступить ИП в этой ситуации? Согласно п.15 статьи 5 Закона 422-ЗФ при… Подробнее »
Юля, добрый день!
По закону вы не можете совмещать два разных налоговых режима — нельзя быть одновременно ИП на УСН и самозанятым. У вас есть три варианта действий:
1. Оставить ИП на УСН, зайти в личный кабинет и сняться с учета как самозанятый. Это можно сделать онлайн.
2. Сменить режим налогообложения ИП — стать ИП на НПД. Для этого нужно подать в налоговую уведомление о прекращении деятельности с применением УСН.
3. Закрыть ИП и остаться самозанятым физлицом.
Налоговая не может принять за вас решение, какой налоговый режим вам оставить. Вам нужно выбрать подходящий для себя вариант и отказаться от второго.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, ситуация следующая: несколько лет ИП на УСН.
Заканчиваю работать со старым контрагентом, но появился новый, который хочет работать как с самозанятым. Если я закрою ИП и стану самозанятым — то как я полностью рассчитаюсь со старым контрагентом (он в связи с карантином существенно задерживает платежи и полный расчёт может провести к концу года, допустим)?
Переводить ИП с УСН на НПД и ждать полного расчёта со старым контрагентом, а потом уже закрывать ИП и оставаться самозанятым?
Александр, добрый день!
Да, вам нужно сначала перевести ИП на НПД, а после полного расчета с контрагентом закрывать. Если сразу закрыть ИП, то клиент просто не сможет вам заплатить — расчетный счет будет закрыт, а ИНН станет недействительным.
После перехода на НПД вы будете работать как самозанятый — платить налог 4–6% и не платить обязательные страховые взносы.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
ИНН присваивается физическому лицу, а не ИП. С чего вдруг он станет недействительным?
Здравствуйте. Я графический дизайнер, соответсвенно самозанятая) зарегистрировалась в приложении мой налог, работаю, все ясно и понятно. Дальше, я разработала дизаин макет ежедневников, отпечатала тираж в типографии и планирую реализовывать ежедневники со своим дизаином через маркетплейс (агентский договор, маркетплейс с самозанятыми работает). Подходит ли такой вид деятельности под самозанятость или мне нужно регистрировать ип на какой-то другой системе налогообложения?
Елена, здравствуйте!
Противоречий закону нет. Ежедневники с вашим дизайном — это товар вашего производства, их можно продавать как самозанятый. Для работы с розничными клиентами ИП оформлять не обязательно. Статус ИП может потребоваться, если вы будете продавать оптовые тиражи и вам нужен будет расчетный счет для оплаты.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте.
Моя жена ведет свои собственные онлайн курсы. Мы часто переезжаем и нельзя сказать, что курсы имеют географическую привязку, то есть, что есть место оказания услуг. Прописка у жены крымская.
Подскажите, пожалуйста.
1) Может ли она продавать свои курсы как самозанятая?
2) Если у меня есть ИП (регистрировал в москве), то при каких условиях жена может продавать курсы от лица моего ИП?
Дмитрий, добрый день!
Место деятельности для самозанятого не привязано к регистрации. Ваша жена может зарегистрироваться как самозанятая в любом регионе, где она проживает или где у нее есть клиенты. В республике Крым с 1 июля действует режим НПД, поэтому можно указать его в качестве региона деятельности. При этом работать можно с любыми регионами, в том числе регионами без НПД или другими странами.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Возможно ли при регистрации ип сразу выбрать нпд?
Юлия, добрый день!
Пока такой возможности нет. Чтобы стать ИП на НПД, нужно:
1. Зарегистрироваться как плательщик НПД через приложение «Мой налог».
2. Зарегистрировать в налоговой ИП, но не подавать заявление на УСН.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте, Елизавета! Подскажите пожалуйста, после регистрации ИП , регистрируешься в приложении мой налог ( каким способом)? Через инн? И получается там уже будет отображаться информация о том, что я являюсь ИП? Следовательно ИП сразу после регистрации на сайте мой налог автоматически выбирает спец режим нпд? Верно? Налоговая не будет применять сама автоматически усн?
И ещё вопрос , являюсь мастером по наращиванию ресниц( оказываю услугу) в студии ( снимаю Помещение)-ИП обязательно?
Ольга, здравствуйте!
Сначала вам нужно зарегистрироваться как самозанятый, для этого понадобится ИНН и паспорт. Затем вы регистрируете ИП и в заявлении не указываете применение налогового спецрежима. В таком случае ваше ИП автоматически перейдет на НПД.
Проверить свой статус можно будет в личном кабинете ИП на сайте налоговой: lkip2.nalog.ru. Дальше вы будете работать через приложение или веб-кабинет «Мой налог»: вносить доходы, получать налоговые уведомления, оплачивать налог.
Арендовать помещение может даже физлицо. ИП нужно, если вы хотите пользоваться расчетным счетом или будете применять другой налоговый режим (УСН, ЕНВДи т.д.).
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Скажите, пожалуйста, если я буду ИП и самозанятым одновременно, то я буду считаться работающим пенсионерам или нет? Пересчитают ли мне пенсию?
Лариса, добрый день!
Если у вас ИП на НПД, то вы не платите обязательные пенсионные взносы. Это значит, что у вас не идет трудовой стаж и вы не считаетесь работающим пенсионером. Вы сохраните право на ежегодную индексацию пенсии и доплату к пенсии до прожиточного минимума. Но можете потерять льготы, которые зависят от общего дохода, например компенсацию за коммунальные услуги.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день. Подскажите пожалуйста. У меня ИП — грузоперевозки, на ЕНВД. Сам езжу.
Друг стал самозанятым, собственник своего авто. Могу ли я оформлять договора-заявки на себя, указывая водителем друга, и рассчитываться с ним через его карту (для самозанятого)?
Подскажите, как выстроить законные отношения с ним, если я буду предоставлять ему диспетчерские услуги?
Добрый день!
Все в порядке, если подрядчик нужен вам только для помощи с заказами а не работает на вас постоянно. В таком случае вы заключаете договор-заявку на транспортные услуги или договор на диспетчерские услуги.
Но учтите, что у ИП должен быть соответствующий код ОКВЭД:
1) Диспетчерские услуги.
2) Транспортно-экспедиционные услуги.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! После статьи все еще остался вопрос — как стать ИП на НПД, если ты уже самозанятый? Одна компания хочет работать только с ИП, им не подходит моя самозанятость. Поэтому я хочу открыть ИП, при этом сохранив режим НПД. Как лучше поступить?
1. открыть ИП, не заполнять заявлений на спец.режимы и надеяться, что налоговая все правильно поймет?
или
2. закрыть НПД, открыть ИП и в тот же день опять открыть НПД? Опять же, не заполняя заявлений на спец.режимы.
Можно ли как-то дополнительно позвонить в налоговую и уточнить, верно ли они все поняли? 🙂 Речь про Петербург.
Спасибо!
Катерина, добрый день!
Вам нужно зарегистрировать ИП и просто не подавать заявление на применение УСН. ИП автоматически должно зарегистрироваться на плательщика НПД.
Проверить свой статус и уточнить, все ли верно поняла налоговая, можно через личный кабинет ИП на сайте ФНС: https://lkip2.nalog.ru/
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день!
Я работала оценщиком как ИП, теперь, в связи с внесенными изменениями Минэка, я перешла на самозанятость. Я работаю и с физ лицами и с юр лицами,соответственно,закрывать ИП не хочу. И получается я должна выставлять счет на реквизиты счета ИП для юр лиц? Но ведь веду деятельность,как самозанятая и как ИП оценку делать не имею права. И как быть с налоговой? Не будет ли одна и та же сумма облагаться дважды налогами?
Лейла, здравствуйте! Для корректного ответа нужно больше подробностей: какие изменения вы имеете в виду? Какой режим налогообложения вы используете для ИП? Если вы зарегистрировались как самозанятая, то вам нужно закрыть ИП или отправить в налоговую уведомление о прекращении работы на УСН (или на другой системе налогообложения, с которой вы работали). Во втором случае вы станете ИП на НПД. Сможете принимать оплату от компаний на расчетный счет, а от частных клиентов на карту или наличными. Быть самозанятым физлицом и ИП с другой системой налогообложения нельзя. Даже если у вас несколько разных видов деятельности, можно выбрать только одну систему налогообложения, которая будет… Подробнее »
Здравствуйте! Если зарегистрировать ИП (с расчётным счётом) без указания спецрежима и при получении уведомления об успешной регистрации сразу же зарегистрироваться в приложении «Мой налог» как самозанятый, то надо ли мне будет как-то отчитываться и что-то платить за те несколько дней пребывания на ОСНО, ожидая перехода на НПД?
Андрей, добрый день! Лучше всего сначала зарегистрироваться как самозанятый, а затем зарегистрировать ИП и не подавать уведомление на спецрежим. Если вы все же сначала откроете ИП, а потом станете самозанятым, то нужно будет сдавать единую упрощенную налоговую декларацию. Для представления в 2020 году сроки сдачи единой упрощенной налоговой декларации будут такими: 20.07.2020 — за 1-й квартал 2020 года (перенос с 20.04.2020 в связи нерабочими днями с 30 марта по 30 апреля); 20.07.2020 — за полугодие 2020 года; 20.10.2020 — за 9 месяцев 2020 года. До 20.01.2021 нужно будет отчитаться за 2020 год. 3-НДФЛ, срок до 30 апреля. Плюс нужно будет… Подробнее »
Значит, всё-таки сначала самозанятость, а уже следом — ИП. И тогда точно не придётся платить никаких взносов и ни в чём отчитываться. Так? Главное в этом случае, как я понял, это контролировать в личном кабинете ИП на сайте ФНС присвоение соответствующего статуса плательщика налога (НПД). И если это окажется не так, то сразу же звонить в налоговую и просить устранить ошибку. Правильно?
Да, все верно.
Регистрируетесь как самозанятый, открываете ИП, в личном кабинете ИП контролируете, что все верно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Я зарегистрирована, как самозанятая уже несколько месяцев. Насколько я знаю у самозанятых есть ограничения по сумме в год. На данный момент я уже приближаюсь к данной сумму. И перед до мной встает вопрос, какие трудности могут возникнуть при переходе от самозанятого к ИП? Спасибо
Ната, добрый день!
Если ваш годовой доход превысит 2,4 млн, у вас есть два варианта:
1. Открыть ИП с другим спецрежимом: УСН, ОСНО и т.д. Вам нужно будет платить налог, фиксированные взносы и подавать отчетные декларации.
2. Подать декларацию как физлицо и оплатить НДФЛ 13% на доходы сверх 2,4 млн рублей.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Доброго дня!
Работаю как физ лицо на НПД с самого начала 2019:) Появилась необходимость открытия расчетного счета для договоров с доставщиками (почта, СДЭК и т.п.), они только с ИП с расчёткой подписывают договора.
Вопрос: сейчас вот зарегистрирована я в мой налог как физик. Открываю ИП, автоматом встаю на ОСНО. А дальше как регистрироваться, что я ИП на НПД? Надо перерегистрироваться в Мой налог? Отправлять какие то уведомления в налоговую? или как?
И если перерегистрироваться в мой налог? Бонусы исчезнут? ВОт прям не могу понять…
Мария, здравствуйте!
Вам нужно открыть ИП и не подавать уведомление на использование какого-либо спецрежима. Вы автоматически станете ИП на НПД. Проверить это можно будет в личном кабинете ИП. Отправлять уведомления в налоговую не нужно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! 3 августа 2020 года меня зарегистрировали в качестве ИП на ОСНО. Регистрировался через МФЦ. 6 августа 2020 года я сменил режим налогообложения на самозанятость (НПД) через приложение Мой налог. С 3 по 6 августа предпринимательской деятельности я не вёл, сотрудников не имею. Правильно ли я понимаю, что за те четыре дня, что я был на ОСНО, я должен заплатить страховые взносы на ОПС и ОМС, сдать Единую упрощенную налоговую декларацию (ЕУД) и декларацию 3-НДФЛ? Что-нибудь ещё нужно сдавать или оплачивать? И ещё: насколько я знаю, при переходе с ОСНО на НПД налоговую не нужно уведомлять о прекращении применения ОСНО,… Подробнее »
Игорь, добрый день!
Все верно, для налоговой вы с 3 по 6 августа работали на ОСНО, поэтому нужно:
— оплатить страховые взносы — до 31.12.2020;
— сдать единую упрощенную налоговую декларацию — до 20.10.2020;
— сдать 3-НДФЛ — до 30.04.2021.
ИП, применяющим ОСНО, никаких уведомлений в налоговый орган направлять не нужно.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Я в июле зарегистрировалась как НПД, сейчас планирую стать ИП на НПД. У меня 2 вопроса.
1.Мои доходы в месяц составляют сейчас 200+ тыс в месяц, хочу до конца 2020 быть ИП на НПД и если доходы не упадут стать ИП на УСН. Могу ли я подать заявление на изменение налогового режима в конце года?
2. Т.к я стала НПД в июле то сумма 2400 000 руб доступна мне с июля до конца года или она будет пропорционально уменьшена в соответствии с количеством месяцев в качестве НПД?
Елена, добрый день! 1. Для ИП, которые добровольно отказались от НПД, никаких специальных правил перехода на УСН не установлено. Поэтому на них распространяются общие правила: такие ИП имеют право перейти на УСН только с 1 января следующего календарного года. Уведомление о переходе на УСН нужно подать не позднее 31 декабря. При этом если вы будете работать как самозанятое физлицо, то сможете сняться с учета на НПД и открыть ИП на УСН в любое время без привязки к началу года. 2. Лимит дохода рассчитывается за календарный год и не зависит от даты постановки на учет. То есть вы спокойно можете заработать… Подробнее »
Спасибо вам!!!
Здравствуйте! Я ИП на ЕНВД (фотоуслуги). С нового года обещают отменить ЕНВД. С июля 2021 года обещают ввести кассовые аппараты для бытовых услуг без работников. Выбрал стать самозанятым, но с сохранением ИП (для аренды помещения у крупного собственника). В налоговой сказали заполнить и прислать ЕНВД-4 заказным письмом до окончания 3-го квартала. Сразу с началом 4-го квартала в приложении «мой налог» стать самозанятым. Вопрос: 1. То есть я стану автоматически ИП с НПД после этого? 2. В налоговой сказали, что я буду обязан продолжать платить взносы если оставлю ИП. Это так? Или я могу просто заплатить за 3-й квартал, а за… Подробнее »
Добрый день! Отвечаю по пунктам. 1. Когда вы решите сменить налоговый режим, рекомендуем сначала зарегистрировать самозанятость, а затем отправить в налоговую уведомление о прекращении применения ЕНВД. Подробную информацию об этом и форму заявления вы найдете на сайте налоговой: http://www.nalog.ru/rn77/news/activities_fts/9425554. Если действовать в обратном порядке, то с точки зрения налоговой между отменой ЕНВД и регистрацией в качестве плательщика НПД вы будете работать на ОСНО, и за эти дни придется платить взносы, сдавать единую декларацию и 3-НДФЛ. 2. У плательщиков НПД нет обязательных взносов, даже если это ИП. 3. Плательщики НПД не обязаны ставить кассу, даже если это ИП. 4. Для плательщиков… Подробнее »
Уважаемая Елизавета!
2. Разве у ИП нет обязанности платить страховые взносы? Это практика или теория? Если теория, то хотя бы где об этом сказано.
3. Тоже непонятно, чем аргументировано. Есть какое-либо постановление? Насколько мне известно, любой ИП обязан уже сегодня иметь кассу. В исключении только такие как я — бытовые услуги без работников до лета 2021 года.
4. Действительно, сейчас глянул. Говорится об организациях и ИП. Но думаю добавить одно слово они не забудут к новому году…
Отвечу сам: 2. Если ИП встает на учет как самозанятый налогоплательщик, как рассчитываются и уплачиваются страховые взносы? Индивидуальные предприниматели, указанные в подпункте 2 пункта 1 статьи 419 Налогового кодекса Российской Федерации, не признаются плательщиками страховых взносов за период применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». ИСТОЧНИК: Часть 11 статьи 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» 3. Федеральный закон от 27.11.2018 N 425-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» Статья 4 «2.2. Контрольно-кассовая техника не… Подробнее »
Все верно, ИП на НПД — это промежуточный вариант между физлицом и ИП с другим спецрежимом. К ним применяются требования и условия в соответствии с законом о плательщиках НПД.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! У меня несколько вопросов: 1. Я была ИП на УСН, но деятельность не вела 2 года и банк закрыл мой расчетный счет. Сейчас я стала ИП-самозанятый, смогу я принимать оплату по безналу на счет личной банковской карточки (в свое время она была «зарплатной») или можно работать только за наличный расчет? 2. Обязана ли я предупреждать заказчиков-ИП или юридических лиц, если такие появятся, что я самозанятый ИП? Не отпугнет ли их это? 3. Могу ли в статусе ИП на ПНД устраиваться на работу по трудовому кодексу или заключать как физлицо договора ГПХ на выполнение разовой работы, если мне так удобней?… Подробнее »
Светлана, добрый день! Отвечаю по пунктам: 1. Самозанятый ИП может принимать оплату любым удобным способом: на карту, электронный кошелек, наличными. Главное — фиксировать эти поступления через «Мой налог». 2. На клиентов режим налогообложения вашего ИП никак не влияет. Причин бояться вашего статуса у них нет. 3. Вы можете быть ИП и работать по трудовому договору одновременно. Но учтите, что вы не сможете оказывать услуги как самозанятый своему работодателю во время действия трудового договора и еще два года после увольнения. Заключать договор ГПХ как физлицо тоже можно — в нем вы как раз и укажете свой статус самозанятого, чтобы заказчику не пришлось… Подробнее »
Спасибо!
Добрый день, Елизавета, вопрос.
Получаю пособие на 3 детей (до 18 лет), оно назначается раз в 2 года. Пусть оно и копеечное, но все равно помощь семейному бюджету. В этом месяце зарегистрировали моего трудоустроенного супруга как ИП на НПД. И он начнет получать еще и официальные платежи от заказчиков и платить налоги. Будут ли учитываться соцслужбами (помимо его официальной справки о доходе с места работы) и эти платежи, получаемые на расчетный счет ИП (на НПД) при расчете пособия на детей следующий период? Мне надо предоставлять распечатанную справку об этих поступлениях при подаче заявления?
То же самое касается субсидий на оплату ЖКХ?
Ирина, здравствуйте!
Доходы от самозанятости учитываются при расчете пособий, которые зависят от суммы общего дохода. Например, статус малоимущего или субсидии на оплату коммуналки.
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день! Подскажите, могу я сразу регистрировать ИП на нпд? Какие документы, в этом случае, я должна подать в налоговую?
Анна, здравствуйте! Вам нужно зарегистрироваться как самозанятая, а затем подать документы на регистрацию ИП. Подробная инструкция и список документов есть в нашей статье на Яндекс.Дзене: https://clck.ru/QZ6zr
С уважением,
Елизавета Вылкина, редактор блога Самозанятые.рф
Подскажите, я самозанятый, регистрировался через Своё дело. Теперь хочу ИП на УСНО, с расчётным счетом и т.д.. правильно я понял что мне надо подать на ИП и УСНО и после этого в течение месяца отказаться от самозанятого?
Добрый день! Я являюсь ИП с налогом ЕНВД, оказываю бытовые услуги( макияж) С 1.01.21 этот налог отменяют. Я планирую перейти на НПД, имеет ли смысл сохранять ИП или закрыть его? Как ИП я не веду никаких дел с расчетным счетом, однако ежеквартально приходится платить фикс платежи в ПФ.
Здравствуйте я хочу открыть ИП сразу со статусом НПД возможно ли это. Поясняю ИП нужно для того чтобы получить лицензию на такси. И какие расходы будут в будущем после открытия ИП.
Ответ через 2 поста выше!
Добрый день, подкажите, пожалуйста, все поступления на банковские карты учитываются? Мне иногда присылает деньги мама, муж, подруги после совместного похода к кафе, например. Такие поступления обязательно перестать принимать, или их можно принимать, но придется платить с них налог? Или просто не учитывать?
Работала, как самозанятая. Зарегистрировала ИП, могу ли я сейчас отказаться от УСН в пользу НПД или мне нужно сначала отказаться от самозанятости и заново зарегистрироваться?
Здравствуйте, подскажите пожайлуста, я на данный момент нигде не работаю, нигде не оформлена, но уже 1 год снимаю помещение и занимаюсь наращиванием ресниц сейчас хочу как-то оформиться. Хочу открыть ИП и стать самозанятой возможно ли это сделать одновременно и что для этого нужно? И если я правильно понимаю моя деятельность подходит под то что если я буду занятой то я смогу уменьшить отчисления с 6% до 4% и ежемесячная плата за ИП если я буду самозанятой тоже не нужна?? Заранее спасибо)
Добрый вечер! Я самозанятый, могу ли октрыть ИП и перейти ИП на НПД и что бы был расчетный счет в банке ? Какие должны быть мои детальнейшие действия в этом случае ?
Добрый день!
На данный момент я являюсь самозанятой как физ.лицо, но для работы с ООО (по банковскому счету) мне нужно зарегистрировать ИП. На ИП я хотела бы сохранить НПД.
Как мне зарегистрировать ИП по НПД, будучи уже зарегистрированной физ.лицом по НПД? Какой при этом порядок действий?
Везде написано про документы, которые надо отправить в налоговую при переходе на НПД, но нигде не указано, какой код при этом использовать. Например, отсылая ЕНВД-4 там есть 4 пункта, прекращение деятельности, переход на другой налоговый режим и тд. Так вотв налоговой мне сказали указать код — 1,прекрсщенте деятельности. Значит ли это, что ИП закроется? Надо ли было указывать переход на другой налоговый режим? Или все в порядке, меня просто снимут как ИП с ЕНВД и статус ИП останется? Спасибо.
Добрый день. С1го января в нашем регионе отменяется ЕНВД, самозанятые появились с 1го июля.Я ИП на ЕНВД уже почти 2 года. Парикмахер без салона, арендую место в ТЦ, которое принадлежит ЗАО по моему.Работаю одна без кассы и терминала.Встает вопрос о переходе на самозанятость, потому как доход невысокий и я не планирую нанимать работников. Знаю что самозанятый может арендовать помещение, если это не противоречит виду его деятельности.У меня отдельное помещение с водой и тд. внутри ТЦ.Есть большая вероятность что руководство ТЦ откажет мне в продлении аренды мотивируя это тем, что они с таким не сталкивались. Подскажите как можно грамотно обосновать мой… Подробнее »
День добрый. Я Ип на ЕНВД (был),у меня так же договор аренды с ТЦ. Перешёл на самозанятость, поднялся в бухгалтерию и мне сказали, что никаких изменений вносить не нужно, вы остаётесь ИП и данные у вас те же. У нас в договоре не указан НДС. Вам надо переговорить с бухгалтерией.
Администрация ТЦ говорит одно и тоже.ИП или ООО. С физиками они не хотят работать.Если ИП остается, то платишь взносы…а и хотела на их уплате сэкономить.То есть не платить и потерять стаж.
у нас одни умельцы просто втихую закрывают ИП и стоят по старым документам.До первой проверки.
Добрый вечер. Пенсионерка, зарегистрирована в статусе ИП на НПД с 2019года (Татарстан). Никакие страховые взносы в ПФ не плачу. Индексацию пенсии ПФ не делает. На все запросы предлагает отказаться от статуса ИП.
Не могу, работаю с юридическими лицами и с расчетным счетом. Как их убедить в том, что они не правы. Может есть практика???
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, должен ли предприниматель перешедший на систему налогообложения НПД ( самозанятый) продолжать платить пенсионные взносы? Заранее спасибо.
Здравствуйте, я зарегистрирован в качестве самозанятого в сфере грузоперевозок. Появился постоянный заказчик, для дальнейшего сотрудничества нужен расчетный счет, а это только ИП. Вопрос: как из самозанятого перейти в ИП на нпд. Спасибо!
Александр, вот вам подробная инструкция: Шаг 1. Подать заявление на регистрацию ИП Для регистрации ИП нужны всего два документа: — Заявление о регистрации ИП по форме Р21001 — Копия паспорта Заявление на применение налогового спецрежима писать не нужно. К вашему ИП автоматически будет применяться НПД. Подать документы можно разными способами: — Лично — Через сайт ФНС или портал «Госуслуги» с электронной цифровой подписью — Почтой: ценным письмом с описью вложения и уведомлением — Через МФЦ — Через нотариуса — Через банк Если подаете документы лично или почтой, нужно оплатить госпошлину за регистрацию — 800 ₽. При отправке документов другим способом,… Подробнее »
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста — если по договору оказания услуг, я как ИП получал на р/с оплату будучи на ПСН, теперь зарегистрировался через «Мой налог» как самозанятый и подал в ФНС заявление о досрочном отказе от патента, полученные суммы на р/с ИП по прежнему договору с ООО самому вводить в «Мой налог» параллельно с прочими поступлениями от других потребителей моих услуг (агрегаторы такси и заказов перевозок)? В личном кабинете ИП от ФНС поменяется автоматически статус системы налогообложения с ПСН на НПД после прекращения патента по моему заявлению, или необходимо будет добиваться этого от ФНС, ссылаясь на «самозанятость и наличие приложения «Мой… Подробнее »
Добрый день, подскажите пожалуйста, я уже являюсь самозанятым, сейчас нужно мне ИП, его хочу сделать УСН (доходы-расходы) такое можно?
Здравствуйте, Роман!
Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы (например, УСН) или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход».
С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста после перехода на ИП НПД обязательно иметь отдельный счет и печать?Спасибо.
Добрый день!
Для регистрации в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход открывать расчетный счет «самозанятому» не требуется. Налогоплательщик налога на профессиональный доход получает доход от покупателя на банковскую карту или наличными, потом формирует чек, указывая сумму дохода.
ФЗ-422 не содержит каких-либо ограничений или, наоборот, требований об обязанности самозанятого иметь печать.
С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день. Конкретная ,хорошая статья !
Здравствуйте. Сейчас работаю в ИП, нанятым сотрудником по договору, собираю и ремонтирую компьютеры и периферию. ИП снимает помещение. Могу ли я уйти из ИП, снять комнату в том же помещении, и работать как самозанятый?
Олег, здравствуйте. Самозанятые могут арендовать помещения для ведения профессиональной деятельности. Факт того, что комната находится в здании, где работает ваш бывший работодатель, не имеет значения.
Единственное, что вы не можете делать в статусе самозанятого — оказывать услуги ИП, с которым вы сотрудничали, в течение 2-х лет после прекращения трудовых отношений.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста как разрешить ситуацию. Работала в статусе ИП, перешла на НПД. От заказчика остался 1 неоплаченный заказ. Если он пришлёт деньги на р/с аннулируют ли самозанятость в связи с поступлением денег? Как вообще лучше разобраться с этим? Если указать в назначении платежа что оплата на дату когда ещё был УСН будет ли это как-то влиять? Договор с заказчиком в наличии имеется.
Елена, вы сохранили статус ИП или являетесь только самозанятой?
Если вы ИП на НПД, то можете продолжать пользоваться расчетным счетом. Когда придет оплата за последний заказ, отобразите доход в приложении «Мой налог». С него вы заплатите 4% или 6%.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
ИП в 2020 году работал как самозанятый. Но в конце года доход превысил 2,4 млн рублей. Нужно ли в 2021 году подавать заявление о переходе ИП на УСН? И нужно ли подавать заявление о переходе на НПД?
Здравствуйте. Когда вы превысили лимит в конце 2020 года, вас сняли с НПД. В новом году снова можно вернуться на НПД, если считаете, что ваш доход не превысит 2,4 млн рублей. Если же доход будет выше, то имеет смысл перейти на УСН.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Добрый день. Я являюсь ИП на УСН. Работаю по договору на оказание услуг с несколькими ООО. С одного ООО получаю доход ежемесячно (суммы в основном одинаковые, редко бывают различными, с другого выплаты нерегулярные и разные по вознаграждению). Хочу также устроиться на новую работу, но там требуют статус самозанятого. Каким образом можно все это совмещать, не прекращая деятельность ИП?
Дмитрий, вы можете стать ИП на НПД при условии, что у вас нет наемных работников и ваш доход не превышает 2,4 млн в год. Применение НПД невозможно при совмещении его с другими специальными налоговыми режимами.
Также при изменении существенных условий сделки может потребоваться заключение новых договоров с юридическими лицами. Однако если существенные условия договора сохранились, заключать новый договор или вносить изменения в уже существующий не нужно.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. У меня ИП на общем режиме с ндс. Мне предлагают работу в компании. Могу ли я стать самозанятым, продолжая вести деятельность по ИП.
Илья, здравствуйте. Вы можете остаться индивидуальным предпринимателем, но перейти на НПД. В таком случае у вас сохранится расчетный счет и печать. Но важно помнить, что НПД не совместим с другими налоговыми режимами.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Можно ли перевести платежи есп на дочь?у меня был патент по сдаче квартиры в аренду.2018нас перевели на самозанятые.я вышла на пенсию уже второй год плачу есп.т.к.я пенсионер и говорят я не должна платить налоги хочу оформить платежи на дочь.как это сделать?заранее благодарю !
Добрый день. Подскажите пожалуйста, сейчас я ИП на УСН 6%, сдал декларацию за 20год, ОМС и ОПС оплачены, могу ли я перевестись сейчас на нпд если камеральная проверка ещё на стадии проверки? И ещё вопрос, можно ли использовать онлайн-кассу или после перехода на нпд она ни к чему?
Станислав, перейти на самозанятость можно в середине года с любого налогового режима.
За вами сохранится возможность пользоваться онлайн-кассой, но самозанятым гражданам не обязательно ей пользоваться.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф
Здравствуйте! скажите я как ИП на НПД считаюсь в центре занятости работающий или нет, и подходит ли мой статус для оформления по уходу за инвалидом 1 группы? Спасибо
Добрый день. Если вы про пособие по безработице, то нет, самозанятые не получают подобные выплаты.
Оформить выплату по уходу за инвалидом первой группы в таком случае тоже не получится.
С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф