Question 1

Здравствуйте. Имеются 2 квартиры - одна из них в моем городе, другая в соседней области. Если я буду сдавать их как самозанятый, то какой регион указывать получателем налога? Свой или соседний, где квартира? или есть возможность указать разные регионы для разных объектов?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Денис, здравствуйте.

Выбирайте регион, в котором проживаете. Указывать 2 региона не нужно.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 2

Подскажите пожалуйста, если квартира находится в собственности у несовершеннолетнего ребенка - можем ли мы оформить самозанятость на ее сдачу?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Ольга, все зависит от возраста ребенка. Если ему исполнилось 14 лет, то с вашего разрешения он может оформить самозанятость и самостоятельно уплачивать налог.

Если ребенок младше, то придется получить разрешение органов опеки и попечительства.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 3

Платят ли самозанятые налог на недвижимость при сдаче ее в аренду плюсом к налогу на доход?

Question 4

Здравствуйте.
Подскажите, если зарегистировался самозанятым, то при сдаче жилого помещения близкого родственника будут ли равнозначными варианты, нотариальная доверенность с разрешением сдачи жилья, или вариант с договорами найма и субаренды все же предпочтителен? Чем? Какие расчеты между мной, и родственником должны быть указаны в договоре найма? Т.е. доход, с которого уплачен налог я должен перечислить родственнику? Что измениться, в этих договорах и уплате налога, если родственник/собственник через какое-то время стал нерезидентом?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Игорь, добрый день. Разница лишь в том, что договор аренды с правом субаренды может быть заключен в простой письменной форме. Доход, который вы получаете по договору субаренды, принадлежит вам, передавать его родственнику не нужно (если иное не было оговорено в договоре аренды). Соответственно, налог уплачиваете вы, и он не изменится, если собственник станет нерезидентом.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 5

Подскажите, пожалуйста. Я ИП, хочу перейти на налог НПД. Принимаю платежи от юр лиц на расчетный счёт в банк за услуги проживанич их сотрудников. Выдаю акт выполненных работ и счет.Как отразить это в доходах в приложении Мой налог? Ещё пробить чек?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Маргарита, да, все верно. Чтобы зарегистрировать доход, необходимо открыть приложение "Мой налог" и сформировать чек. Главное — делать это в момент поступления денежных средств на расчетный счет.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Маргарита · Answer

Спасибо за ответ. Немного непонятно как отследить этот момент. Деньги на р/с поступают не моментально.  Есть какой-то промежуток времени между поступлением и пробиванием чека? Допустим , сутки. Это критично?

Question 6

Я студент на платном обучении. Если я буду сдавать квартиру,как самозанятый,смогу ли я получить налог с учёбы

Александра Ветрова · Accepted Answer

Геннадий, добрый день. Речь идет о налоговых вычетах?

Если да, то как самозанятому вам не положены налоговые вычеты на обучение. Они доступны только плательщикам НДФЛ.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 7

Здравствуйте.Уточните пожалуйста,квартира оформлена на отца,но я хочу оформиться как самозанятый и заниматься сдачей этой квартиры в аренду посуточно.Все доходы мои.Надо ли мне оформлять договор аренды с возможностью субаренды с папой ?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Юлия, здравствуйте. Да, потребуется заключить договор аренды с вомзможностью субаренды.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 8

Здравствуйте! Моя дочь хочет помочь нам, с женой по 66-67 лет, следующим образом: она напишет на меня доверенность на право сдачи в аренду, наем её однокомнатной квартиры, т.к. купила в ипотеку двухкомнатную. Могу ли я зарегистрироваться как самозанятый и сдавать её квартиру, а на деньги от аренды платить НДП и остаток тратить на жизнь?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Виктор, вы можете сдавать квартиру, которая вам не принадлежит. Для этого необходимо заключить договор аренды с дочерью, а затем — договор субаренды с человеком, который хочет снимать жилье.

В договоре аренды укажите, что квартиру можно сдавать в субаренду. Срок субаренды не может быть дольше срока аренды. Если договор заключают больше чем на год, его регистрируют в Росреестре.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 9

Добрый день, сдача в аренду компьютерную технику( игровые приставки) можно ли оформить как самозанятым? Заранее спасибо)

Александра Ветрова · Accepted Answer

Здравствуйте. Федеральный закон № 422-ФЗ не содержит запрета на сдачу техники. Ограничения распространяются только на сдачу в аренду нежилых помещений.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 10

В каких регионах проходит эта акция?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Полина, стать самозанятым и платить 4% за сдачу жилого помещения можно в любом регионе России.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 11

Скажите пожалуйста ,а если я торгую на бирже как физ лицо и плачу 13% налог ,могу открыть мой налог и сдавать квартиру по ставке4% ? Заранее благодарю!

Александра Ветрова · Accepted Answer

Юрий, все верно. Ваш доход с биржи облагается НДФЛ. При этом вы спокойно можете зарегистрироваться в качестве самозанятого через приложение "Мой налог" и платить 4% от сдачи квартиры.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Юрий · Answer

Добрый вечер Александра! Скажите пожалуйста,если написать договор на сдачу квартиры и прописать в правах арендатора,что он обязан платить все комуналльные услуги,включая не только по счётчикам ,а именно все (мусор,отопление и т.д)тогда в арендной плате указать только чистую цену за квартиру и платить налог с неё. Так можно же?

Александра Ветрова · Answer

Юрий, прописать данные условия вы можете, без указания сумм. Но вот вычесть расходы по НПД нельзя. Это означает, что вы должны зарегистрировать доход от квартиры и заплатить с него налог, а когда жилец переведет вам средства на оплату коммунальных услуг, вам снова придется заплатить 4%. В этот раз отдельно за коммунальные услуги. А вот если жилец платит напрямую, то никаких налогов вам уплачивать не придется.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 12

Добрый вечер.
Сдаю квартиру в аренду на месяц. Выдал чек. Арендатор съехал раньше. Нужно вернуть часть стоимости аренды. Как быть с налогом? Платить с полной стоимости месяца? Или как?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Олег, вы можете аннулировать выставленный чек через приложение "Мой налог" с указанием причины аннулирования и создать новый чек, который бы отображал нужную сумму.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 13

если я зарегистрирован в НПД и хочу сдавать свою квартиру мне ныжно еще что регистрировать или составлять какой нибуть договор

Александра Ветрова · Accepted Answer

Антон, вам потребуется только составить договор аренды. Он будет регламентировать взаимоотношения между вами и квартирантом. Чем подробнее составлен договор, тем проще сторонам решать спорные ситуации.

Также будущий квартирант может запросить у вас справку о том, что вы являетесь собственником жилого помещения, но этот вопрос регулируется сугубо между сторонами договора аренды.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Ирина · Answer

Скажите, пожалуйста, обязательно ли в договоре аренды кв. с физ.лицом указывать, что арендодатель является плательщиком налога НПД? И если договор уже заключён, нужно составлять к нему доп.соглашние?

Александра Ветрова · Answer

Ирина, дополнительное соглашение нужно для тех случаев, когда меняются основные условия договора аренды: ежемесячная арендная плата, количество жильцов, срок аренды. Если договор уже составлен, менять ничего не нужно - ваш статус никак не повлияет на отношения с арендатором. А вот в последующих договорах можете указать, что являетесь самозанятой.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 14

Здравствуйте! Какие документы выдавать арендаторам при сдаче своей квартиры посуточно юридическим лицам. Достаточно ли арендаторам от меня чека и договора? Спасибо!

Александра Ветрова · Accepted Answer

Александр, все верно, хватит договора краткосрочного найма жилого помещения и чека. Кстати, для заключения договора вы должны быть собственником квартиры и иметь документы, подтверждающие этот факт, а именно выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 15

Можно ли получать доход от сдачи коммерческой недвижимости? Номера в апарт-отеле?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Мария, как самозанятая, вы можете сдавать только жилые помещения. Например, квартиру или дом, а вот гараж уже сдать не получится.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 16

16 ти летний ребёнок сдаёт квартиру в качестве самозанятого,у него в собственности две квартиры,нужно было брать разрешение в органах опеки на сдачу ?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Ольга, специальное разрешение не нужно. Потребуется только нотариально удостоверенное согласие обоих родителей, усыновителей или попечителя.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 17

Здравствуйте. Я предпенсионер и в ИФНС оформила налоговую льготу на недвижимость, если я буду самозанятой (по аренде комнаты), то эта льгота будет аннулирована?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Здравствуйте. Доходы самозанятых не подлежат обязательному пенсионному страхованию, поэтому у налогоплательщиков НПД не идет трудовой стаж. Следовательно, статус налогоплательщика налога на профессиональный доход не влияет на получение льгот и компенсаций.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 18

Подскажите, пожалуйста, могу ли я сдавать квартиру своего отца, и при этом сама платить с аренды налог НПД как самозанятый? На каком основании я смогу это делать (например, на основании доверенности на заключение договоров аренды на эту квартиру или еще как-то)? Доход от аренды в таком случае будет считаться исключительно моим или это будет доход отца, а я буду лишь посредник по сдаче и по уплате налога?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Елена, вы можете сдавать квартиру своего отца и платить налог на профессиональную деятельность по договору субаренды. Для этого нужно заключить договор аренды с отцом, а затем — договор субаренды с человеком, который хочет снимать жилье.

В договоре аренды укажите, что квартиру можно сдавать в субаренду.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

В договоре аренды укажите, что квартиру можно сдавать в субаренду.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Мария · Answer

Добрый день! Ранее вы писали, что можно сдавать квартиру родственника на основании доверенности, теперь пишете про договор аренды и субаренды. Можно ли обойтись доверенностью без договоров аренды и субаренды?

Александра Ветрова · Answer

Мария, можно и так. Главное — в самой доверенности прописать, что у вас есть право на сдачу квартиры.

С уважением, 
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Жениш Эргешов · Answer

Здравствуйте! У меня есть Квартира , я хочу чтобы мой отец сдавал ее и получал доход лично сам и оплачивал Налоги . Какой договор мне с ним заключить , чтобы мне не пришлось платить налог за мою собственность? Можно заключить договор аренды на безвозмездной основе , с правом субаренды ? В этом случае , я не буду платить налог? А заверять такой договор нужно у нотариуса ? Или все таки лучше у нотариуса сделать доверенность на право сдавать в аренду мою собственность . Тогда как прописать правильно , чтобы налог от дохода оплачивал мой отец , а не я . Спасибо !

Александра Ветрова · Answer

Здравствуйте. В вашем случае лучше всего оформить нотариальную доверенность, в которой будет прописано право вашего отца на сдачу имущества. Налог с такого дохода будет платить ваш отец.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 19

Добрый день
Вопрос. Человек зарегистрировался  как самозанятый 10 августа, а договор аренды с 1 августа, Арендатор платит за аренду 20 августа. Как платиться налог, за весь месяц 3-4 % или разделятся?
Вопрос. Дом в собственности у отца и сына 50 на 50, отец моет сдавать один, как в случае супругов и нужно ли в этом случае дополнительные разрешения сына?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Дмитрий, здравствуйте! В вашем случае делить сумму дохода не нужно. Всю сумму дохода отражаете в приложении "Мой налог" при получении денежных средств за весь месяц аренды. Датой получения дохода признается дата получения денежных средств за оказанные услуги, в соответствии с п.1 статьи 7 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ. 20 августа вы получаете денежные средства уже в качестве зарегистрированного самозанятого лица, формируете чек на полную сумму и отправляете чек арендатору.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Александра Ветрова · Answer

В вашем случае арендодателем может выступить любой из совладельцев. Другой совладелец должен оформить нотариальную доверенность, где он даст согласие на сдачу дома по договору найма или аренды.

При наличии доверенности от сына, отец от своего имени заключит договор, и самостоятельно будет декларировать доход в полной сумме и уплачивать налог от своего имени.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 20

Подскажите пожалуйста, можно ли сдавать жилой дом в котором 4 обособленные комнаты(4 ванны, 4 душа) четырём людям, как самозанятый?

Question 21

Здравствуйте. Квартира в совместной собственности (я и жена). Сейчас ипотека полностью погашена, в банка забрали закладную, но в МФЦ для переоформления свидетельства собственности еще не ходили.
1) Могу ли я сдавать квартиру в аренду как самозанятый, учитывая что в данный момент в свидетельстве указан банк как один из собственников.
2) Для частичного погашения ипотеки использовался материнский капитал. Соответственно, в течении 6 месяцев после переоформления свидетельства я должен выделить доли двум моим несовершеннолетним детям. Как в этом случае сдается квартира в аренду?
3) Учитывается ли как-то факт сдачи квартиры в аренды в будущем, например когда я захочу продать квартиру.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Дмитрий, арендовать помещение можно только с разрешения собственника, в вашем случае — с разрешения банка. Если квартира будет принадлежать детям, то необходимо получить разрешение органов опеки и попечительства.

Аренда никак не скажется на вашей возможности продать квартиру.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Аренда никак не скажется на вашей возможности продать квартиру.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 22

Здравствуйте!
Подскажите пожалуйста, если я оформлен самозанятым и сдаю квартиру жильцам, при этом буду жить за границей больше полугода в году, как мне быть? Это возможно? Перечислять налог с доходов находясь за границей?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Евгений, здравствуйте. Минфин в письме от 20.01.2020 г. № 03-11-11/2644 пояснил, что возможность применения налогоплательщиком специального налогового режима НПД не ставится в зависимость от наличия или отсутствия у налогоплательщика статуса налогового резидента Российской Федерации. Получается, что вы можете сдавать квартиру как самозанятый, даже если проживаете в России меньше 6 месяцев в году.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 23

Присоединяюсь к вопросу от 07 сентября, оставшемуся к сожалению без ответа. 
Если человек приобрёл квартиру при этом получает зарплату по основному месту работы с оплатой НДФЛ, то сохранится ли у него право на налоговый вычет при регистрации в качестве плательщика НПД с дополнительных доходов. 
Письмо Минфина от 24.09.2019 № 03-11-11/73352 о невозможности налогового вычета относится только к случаю если нет доходов облагающихся НДФЛ???

Александра Ветрова · Accepted Answer

Валерий, да, вы сохраняете право на налоговый вычет. Он распространяется на доходы, облагаемые НДФЛ, а вот на доходы, полученные в статусе самозанятого, — уже нет.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 24

Подскажите, пожалуйста. Хочу зарегистрироваться как самозанятый. Если заключить договор на определенную сумму, а жильцы, к примеру, что-то приобрели в квартиру, и за счет этого меньше заплатили за месяц. И налог платится ведь меньше? Получается каждый месяц по-разному?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Марина, в договоре аренды лучше зафиксировать, что стоимость покупки товаров в квартиру может вычитаться из арендной платы.

Если в конце месяца из-за такой покупки вы получили меньше денег, то налогом будет облагаться именно полученная сумма. Например, в договоре указано 30 тысяч рублей, а по факту вы получили 27. Налог вы заплатите с 27 тысяч.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 25

Здравствуйте,
Подскажите в городе Тверь, можно сдавать квартиру в аренду, как самозанятый?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Добрый день. Сдавать жилье в аренду в качестве самозанятого можно в любом регионе России.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 26

Добрый день! Достраиваю свой дом, ИЖС, на первом этаже проживаю сам с семьёй, на втором этаже планирую сдавать две комнаты через Airbnb. Вопросы в следующем - возможна ли сдача этих комнат в качестве самозанятого? Нужно ли как-то дополнительно регистрировать где-либо комнаты? 
Заранее спасибо за Ваши ответы!

Александра Ветрова · Accepted Answer

Константин, согласно Федеральному закону N 422-ФЗ, доход от сдачи домов, квартир, комнат и других жилых помещений подпадает под НПД.

Однако необходимо учесть следующее - при составлении договоров аренды (найма), учитывайте ограничения, введенные Федеральным законом от 15.04.2019 №59-ФЗ «О внесении изменений в статью 17 Жилищного кодекса Российской Федерации». По этому закону, в жилых помещениях нельзя оказывать гостиничные услуги.

К гостиничным услугам можно отнести, например, стирку, уборку, предоставление питания и прочие услуги, предусмотренные при сдаче комнат во время проживания гостя. Получается, что на самозанятости можно посуточно сдавать жилые помещения без оказания гостиничных услуг.

Если вы будете прописывать дополнительные услуги (гостиничные), то вам будет необходимо перевести помещения в нежилой фонд - использовать самозанятость будет нельзя.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 27

Добрый день! Не только воду, электричество и газ жильцы оплачивают по счетчикамплата , но и за водоотвод. Водоотвод ,как правило, равен количеству потребляемого объёма . Правильно я понимаю, что и с этой суммы  платить налог собственник квартиры не должен?

Question 28

Добрый день! 
Если у меня есть дом с 4 комнатами, могу ли я,как самозанятая, сдавать каждую из комнат разным людям посуточно? 
И также если я буду сдавать комнату в аренду юр.лицу( командировочный, например) , какие документы я могу предоставить в качестве закрывающих для бухгалтерии компании?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Алина, здравствуйте. В Федеральном законе N 422-ФЗ нет ограничений на посуточную сдачу жилых помещений. Для работы потребуется чек, однако дополнительно могут потребоваться: договор, копия документа, подтверждающего права собственника на жилье, копия документа, удостоверяющего личность наймодателя, расписка наймодателя в получении денег.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 29

Скажите пожалуйста можно ли оформить самозанятось, если уже открыто ИП на другую деятельность?..

Анна Аллахвердян · Accepted Answer

Добрый день, Екатерина!

Лица, применяющие иные специальные налоговые режимы или ведущие предпринимательскую деятельность, доходы от которой облагаются налогом на доходы физических лиц, не вправе применять специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». В течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход индивидуальный предприниматель обязан направить в налоговый орган по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности) уведомление о прекращении применения УСН, ЕСХН, ЕНВД. В этом случае индивидуальный предприниматель считается прекратившим применение УСН, ЕСХН или подлежит снятию с учета в качестве налогоплательщика ЕНВД со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика налога на профессиональный доход.

С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф

Question 30

Если у квартиросъёмщика нет ИНН как доказать что он физическое лицо?

Ирина · Accepted Answer

Вы не должны ничего доказывать. У вас есть с ним письменный договор, что и является вашим доказательством)))

Question 31

Подскажите, если вычет 13% планирует получить супруг, а самозанятость оформить на супругу (ей вычет не положен, воспользовалась ранее) по одной квартире, это возможно?
И если другие переводы будут приходить на карту (от родни) как доказывать, что это не доход?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Налоговый вычет на квартиру, находящуюся в совместной собственности, вправе получить каждый из супругов. Главное, чтобы вы являлись плательщиком НДФЛ — самозанятым подобные вычеты не полагаются. При этом статус супруги на ваш вычет влиять не будет.

Предоставлять доказательства о том, что переводы не являются доходом не нужно.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Предоставлять доказательства о том, что переводы не являются доходом не нужно.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 32

Здравствуйте,такой вопрос,имею в собственности 2 квартиры,по первой возвращаю налоговый вычет по месту официальной работы,вторую квартиру планирую сдавать в аренду и оформить самозанятость,платить налог с дохода .Подскажите не потеряю ли я право на налоговый вычет с первой квартиры????

Александра Ветрова · Accepted Answer

Анна, нет, право на налоговый вычет вы не потеряете, так как останетесь плательщиком НДФЛ.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 33

Здравствуйте! Надо ли платить налог с коммуналныых услуг (отопление, за вывоз мусора, плата за квартиру, и т. д.), если п
плата за коммунальные услуги по  догогвору найма не входит в арендную плату.

Question 34

Уточните:налог не платится со всех коммунальных услуг или только с тех, что по счетчикам, а плата за мусор, квартплата, за отпление итд.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Виктор, в Письме Минфина России от 11.07.2008 № 03-04-06-01/194 сказано, что расходы, оплаченные по счётчикам, — не доход. Коммунальные расходы НЕ по счётчикам — это доход.

Например, вы сдали квартиру за 30 тысяч рублей и договорились с арендатором, что он будет платить за «коммуналку» без счётчиков — 3 тысячи рублей. Получается, что доход для налога: 30 000 + 3 000 = 33 000.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 35

Анна, у меня такой же вопрос как у Елены и я не совсем поняла ваш ответ. Давайте на цифрах. Аренда через Booking.com 15000, комиссия сайта-2000. На карту пришло 13000. Налог уплачивается с поступления? Те с 13000?

Анна Аллахвердян · Accepted Answer

Добрый день, Карина!

Согласно информации с сайта Booking.com, гость оплачивает вам стоимость бронирования после проживания или до него, если бронирование совершается по невозвратному тарифу. Вы заключаете с Booking.com соглашение об использовании онлайн-платформы по бронированию. Вам нужно будет заплатить Booking.com фиксированную сумму комиссии за все реализованные бронирования, а также бронирования по невозвратному тарифу и с частичным возвратом стоимости, совершенные через их платформу. Каждый месяц вы будете получать счет с указанием суммы комиссии к оплате.

Соответственно, вы получаете доход от физического лица, которому сдаете жилье. Комиссия оплачивается отдельно.
В вашем случае налог уплачивается с суммы поступления, то есть с 15 000 р.

С уважением,
Анна Аллахвердян, редактор блога Самозанятые.рф

Вопросы и ответы на тему "Как самозанятому сдать квартиру в аренду и сэкономить на налогах" — Страница 4