Question 1

Здравствуйте!
У меня два вопроса по поводу сдачи квартиры внаем:
1. Если мне платят за наем жилого помещения, например, 20 000 рублей в месяц по договору, а также наниматель отдельно оплачивает квартплату (в квартплату входят платежи по счетчику: вода, электроэнергия и т.д., и не по счетчику: капитальный ремонт, отопление и т.д.). Что указывать в доходах?
2. Если наниматель в первом месяце помимо оплаты за наем квартиры за один месяц внес залог в размере 1 месяца - 20 000 рублей, т.е. всего оплатил 20 000 + 20 000 = 40 0000 рублей, который может быть учтен за последний месяц оплаты найма квартиры в случае соблюдения всех условий договора. В доходах за первый месяц необходимо указать 40 000 рублей (по факту, сколько получила, столько необходимо указать) или залог можно отобразить в последнем месяце найма квартиры - 20 000 рублей?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Лейсан, в приложение "Мой налог" нужно зарегистрировать доход от аренды помещений - 20 000 рублей и платежи не по счетчику. Платеж за коммунальные услуги по счетчику (вода, газ, электричество) не считается налоговой базой.

Если получили сразу 40 000 рублей на руки, то такую сумму и вносите в приложение. Если будете возвращать залог, то аннулируете чек на 40 000 рублей, и выставите новый с суммой 20 000 рублей и старой датой.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 2

Добрый вечер!! 
Подскажите пожалуйста, какой порядок действий необходим для регистрации договора (сдача квартиры физ. Лицу) на 1 год. Через МФЦ. Необходимо ли присутствие нанимателя при подаче документов? Являюсь самозанятым лицом.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Оксана, предоставляем консультации в рамках Федерального закона № 422-ФЗ. О процедуре регистрации договора в МФЦ спрашивайте в отделении МФЦ по месту жительства.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 3

Квартира сдается условно за 20тыс + жильцы оплачивают свет и воду по счетчикам, сколько использовали. Так помимо счетчиков есть и другие коммунальные услуги: отопление, вывоз мусора, кап ремонт, услуги управляющей компании, что составляет около 5-5,5тыс. и платит их арендодатель. + есть еще такая статья расходов как износ квартиры, мебели, что равняется +- 10% от суммы платежа. Соответсвенно из 20тыс, которые арендодатель получает на руки, чистых остается около 12.5-13тыс. Так почему нужно платить налог с 20 тысяч ?

Question 4

Вы все время предлагаете для сдачи чужой квартиры вариант договора аренды с субарендой.
Подскажите, пожалуйста, про вариант договора аренды с последующей субарендой для сдачи в субаренду маминой/(тетиной) квартиры (и кстати, так ли важно близкое родство для налоговой?):
Какую сумму нужно написать в первом договоре аренды, чтобы он был нормальным для налоговой и одновременно маме/(тете) не пришлось ничего платить? Ведь фактически они просто разрешат мне-самозанятой сдавать в субаренду их квартиру, налоги заплачу я (4% с договора субаренды), а дальше все, что останется я отдам маме/(тете).  
Какую сумму можно написать в договоре аренды, чтобы легально оформить этот первый договор аренды при сдаче дальше квартиры в субаренду, чтобы маме/(тете) не пришлось еще раз платить налоги с такой сдачи ее квартиры? "Безвозмездно"? А налоговая не придерется?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Марина, здравствуйте. Налоговая сейчас не ведет проверку договоров через приложение "Мой налог". Помимо договора субаренды вы можете оформить нотариальную доверенность на квартиру и сдавать ее от имени мамы и тети.

Но из вашего сообщения следует, что доход получать будете не вы, а мама с тетей. Я вижу более простой выход из ситуации: помогите маме или тете зарегистрировать самозанятость через приложение или веб-версию приложения и заходите через такой аккаунт пару раз в месяц для регистрации дохода и уплаты налога. Так на одну бумажку в вашей жизни станет меньше :)

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Марина · Answer

Александра, спасибо за ответ!
В моем случае речь идет о том, что пожилые родственники никакое предпринимательство на свое имя оформлять не хотят, потому что боятся всего. Но и сэкономить я тоже хочу максимально, поэтому считаю заранее все возможные варианты. А выше было написано, что договор аренды с возможностью субаренды можно в простой письменной форме, что явно бесплатнее доверенности у нотариуса.
Придется платить нотариусу, так, наверное, спокойнее, чем потом налоговая оспорит безвозмездную сдачу в аренду и вменит собственнику какой-нибудь необложенный доход.

Question 5

Можно ли как самозанятому сдавать несколько квартир( все в собственности )?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Александр, конечно можно. В законе нет никаких ограничений на количество сдаваемой недвижимости. Главное - не превышать годовой лимит дохода в 2,4 млн рублей.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 6

Обязательно ли в договоре аренды, оформленном между ф/л должно быть указано, что арендодатель является плательщиком НПД? Или можно оставлять договор без изменений, если он был оформлен ранее регистрации арендодателя в качестве самозанятого?

Question 7

Здравствуйте! Скажите, пожалуйста, какие проверки предусмотрены ИФНС для самозанятого?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Ирина, никаких особых проверок самозанятых в ФНС не проводят.

Александра, 
Редактор блога Самозанятые.рф

Ирина · Answer

Но если я правильно понимаю, что при подаче 3НДФЛ (в случае, если арендодатель зарегистрировался в системе НПД позже даты договора и хочет заплатить 13%), необходимо подкрепить её договором аренды. Правильно?

Question 8

Добрый день. Работаю в качестве самозанятого как бухгалтер и плачу налог 6%. Планирую сдавать в аренду квартиру, но хотелось бы учитывать эти доходы в качестве обычного плательщика НДФЛ (13%), чтобы получать налоговый вычет на лечение и обучение. Возможно ли это?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Светлана, добрый день. Уточнили у налоговой. Ответили, что можно быть плательщиком НДФЛ и НПД одновременно, то есть можно быть самозанятым юристом и при этом сдавать квартиру как обычное физлицо.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 9

Здравствуйте. 1. Подскажите, могу ли я в договоре прописать, что и комм услуги, и плату за содержание жилого помещения оплачивает жилец? Чтобы мне не платить с оплаты платёжек налог. И можно ли в этом случае отдельно от платежа за аренду получать от жильца оплату по платежкам (то есть фактически оплачивать буду я, но его деньгами, потому что жилец в возрасте, не умеет сам, мне проще так). 2. Квартира застрахована специально для аренды. И там едемесячный платеж. Надо ли с него платить налоги или можно ли его прописать так, стобы с него налог не платить, поскольку никакого дохода там нет. Получила с жильца, отдала в страховую. Оплачивает отдельным переводом. Спасибо.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Екатерина, 1) да, обязательно пропишите это в договоре аренды. В письме Минфина России от 18.11.2020 № 03-04-05/100259 объяснили, что деньги, полученные самозанятым в счет уплаты коммунальных услуг по счетчикам (то, что непосредственно потребляет арендатор - свет, вода, газ) не подлежат налогообложению.

2) Со страховкой несколько сложнее, так как официального комментария Минфина по этому вопросу нет. Подскажите, страховка жилого помещения - ваша инициатива или инициатива жильца?

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Катя · Answer

Спасибо за ответ! 1) а что делать с платой за содержание жилого помещения (то, что в платежке вместе с водой приходит: антенна, домофон, лифт и так далее)? Мне очень не хочется высчитывать отдельно счетчики, хотелось полностью все платежки оставить на ответственности жильца. 
2) Страховка — это инициатива, даже обязательное условие, агентства через которое я сдала квартиру и через которое жилец её нашел. Но оформлен этот полис на моё имя… хотя это понятно, моя же квартира.

Александра Ветрова · Answer

В письме, на которое я ссылалась ранее, есть такая информация:

В соответствии с пунктом 1 статьи 41 Налогового Кодекса доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая для физических лиц в соответствии с главой 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса. Пунктом 2 статьи 616 Гражданского кодекса Российской Федерации на арендатора возложена обязанность, в частности, нести расходы на содержание имущества, переданного ему в аренду.

Получается, что и остальные ваши расходы не образуют экономической выгоды и, следовательно, дохода, подлежащего обложению налогом на доходы физических лиц, в случае возможности документального подтверждения указанных расходов.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 10

Добрый вечер.Можно ли саозанятому сдавать для летнего отдыха комнаты в жилом доме

Александра Ветрова · Accepted Answer

Елена, в законе о самозанятости нет ограничений на аренду отдельных комнат.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 11

О каком чеке идёт речь? Если сдавать как самозанятый квартиру через аирбнб. Какой чек надо формировать гостю и отправить? И если квартира сдаётся через аирбнб как можно каждому гостю составлять договор аренды? Это же автоматически на сайте выполняется. Получается,что я так же плачу налог на коммунальные услуги,так как в оплату это входит.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Марина, в тексте чеком называется документ, который вы формируете в приложении "Мой налог". Чек гостю отправлять, скорее всего, не потребуется, так как airbnb самостоятельно высылает гостям подтверждение платежа. То же правило распространяется и на договор аренды - платформа составит документ автоматически.

Однако вы должны зарегистрировать доход в "Моем налоге", на имя гостя, а не airbnb. Также необходимо указать сумму, которую заплатил гость, то есть до вычета комиссии.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 12

Добрый день, подскажите пожалуйста, проживаю в Геленджике сдаю в доме несколько комнат, могу ли я платить налог как самозанятый самозанятый?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Александр, в законе о самозанятости нет ограничений на аренду комнат.

С уваженим,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 13

Добрый день. Я хочу сдавать дом посуточно и зарегистрироваться как самозанятая. Мне нужно как-то отчитываться перед налоговой? Предоставлять договор найма жилого помещения? Или договор этот чисто для меня будет и для тех кто арендует дом.
И ещё такой вопрос, если у меня забронировали дом и внесли предоплату. А затем через 2 недели до заезда гости отказались и попросили вернуть деньги. Деньги я вернула, и уплатила налог за них. Как быть в такой ситуации?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Оксана, специально предоставлять договор найма не придется, но заключить его все же стоит в случае проверок.

Если вы вернули деньги, то аннулируйте чек. Сумма уплаченных налогов будет учитываться при расчете налога в следующем месяце.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 14

Подскажите пожалуйста можно ли уменьшить сумму указанную в договоре аренды с которой начисляется налог самозанятого, если на сдаваемую квартиру были потрачены деньги на покупку мебели взамен износившейся (чеки есть)?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Андрей, вы можете прописать в договоре аренды, что за покупку товаров для дома или ремонт за счет арендатора, вы будете вычитать сумму таких расходов из суммы ежемесячной арендной платы.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 15

Здравствуйте. У меня два вопроса:  можно ли при сдаче квартиры в аренду вычитать из арендной платы, включающей стоимость коммунальных услуг 1) не только воду по счетчикам, но и водоотведение; 2) телевидение и интернет.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Татьяна, вы можете учесть только расходы на услуги, которые зависят от их фактического потребления арендатором. Потребление должно фиксироваться на основании показаний индивидуальных приборов учета. Про водоотведение в Письме от 10.11.2020 г. № 03-11-11/98001 ничего не сказано.

Телефон и Интернет арендатор может оплачивать самостоятельно на основании договора, заключенного между ним и компанией провайдером.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 16

Добрый день! Я (физлицо) заключил договор с юрлицом - агенством по доверительному управлению моей квартирой.
Агенство заключает договор с нанимателем (физлицом), получает от него плату за квартиру + вода и электричество, оплачивает все расходы ЖКУ, удерживает комиссию за свою деятельность и остаток переводит на мой банковский счет.
Что является в моем случае налоговой базой? Сумма пришедшая мне на счет от агенства (остаток) или плата за квартиру полученная агенством от нанимателя? 
Кто является моим клиентом: агенство (юрлицо, нал. ставка 6%) или наниматель (физлицо, нал. ставка 4%)?
Спасибо.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Алексей, ситуация неоднозначная. С одной стороны налоговая разрешает не включать в базу расходы по счетчикам, с другой - комиссия агента является вашим расходом, а на НПД расходы из доходов не вычитаются. Вряд ли у вас получится разбить ежемесячный платеж на два, поэтому проще внести в приложение "Мой налог" всю сумму. Можно ли вычесть из дохода расходы по счетчикам в вашем случае, лучше уточнить в техподдержке ФНС.

Вашим клиентом является физическое лицо - наниматель, так как квартиру сдаете вы именно ему и плату за квартиру вносит физлицо. Соответственно, налог составит 4%.

Александра,
Редактор блога Самозанятые.рф

Вашим клиентом является физическое лицо - наниматель, так как квартиру сдаете вы именно ему и плату за квартиру вносит физлицо. Соответственно, налог составит 4%.

Александра, 
Редактор блога Самозанятые.рф

Question 17

Спасибо, все очень понятно и наглядно написали!

Question 18

Добрый день! Подскажите, пож-та, при сдаче квартиры через Booking налог 3 % оплачивается со всей суммы, учитывая комиссию, которую мы платим Booking? Т е получается, что с этой комиссии налог оплачивается дваджы: тем, кто сдаёт, и Booking тоже?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Елена, 3% налог вы уплачиваете за счет налогового бонуса, обычно он составляет 4% для физических лиц, 6% - для юридических.

В приложении "Мой налог" регистрируете ту сумму, которую заплатит гость с учетом комиссии. Пример: если гость заплатил 1 000 рублей, а вы получили 800 после вычета комиссии, то вы заплатите 4% налога с 1 000 рублей.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 19

Здравствуйте,оформлен самозанятым сдаю комнату.Обязательно ли в договоре указывать свои паспортные данные?Как защититься от мошенников.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Олег, важно понимать с кем вы заключаете договор, на какой срок и сумму. К сожалению, универсальной защиты от мошенников не существует.

Если это разовая услуга стоимостью менее 10 тысяч рублей, можно обойтись устной договоренностью.

Если стоимость превышает 10 тысяч рублей, и услуга оказывается регулярно, договор заключить все же придется. Нормы ГК не содержат требований относительно внесения паспортных данных. Однако паспортные данные могут потребоваться, чтобы идентифицировать вас среди однофамильцев и обезопасить арендатора.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 20

Добрый день. При сдаче в наем доли несовершеннолетнего, необходимо согласие опеки.
В ФЗ 48 об опеке и попечительстве ст.19 п. 4 написано...Опекун не вправе заключать договор о передаче имущества подопечного в пользование, а попечитель не вправе давать согласие на заключение такого договора, если срок пользования имуществом превышает пять лет. В исключительных случаях заключение договора о передаче имущества….

Значит ли это что если договор меньше чем на 5 лет, согласие опеки не нужно?
у нас в законах так все витиевато, что читать можно как угодно…я запуталась
Спасибо

Question 21

Добрый день.  Я оформил самозанятого. При регистрации я заполнял графы сфер в которых я собираюсь работать (строительство и ремонт, и т д.) , я хочу сдавать в аренду свою квартиру как самозанятым. Мне нужно добавить пункт (аренды жилья) к тем сферам деятельности которые уже имеются или нет?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Юрий, здравствуйте. В соответствии с Письмом Федеральной налоговой службы от 28 мая 2020 г. N АБ-3-20/4076@ "О рассмотрении обращения", закон не обязывает плательщика НПД указывать осуществляемый вид деятельности. Отражение в приложении «Мой налог» данной информации носит добровольный характер.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 22

Здравствуйте! Есть ли ограничения сколько квартир может сдавать самозанятый? Все квартиры в собственности.

Александра Ветрова · Accepted Answer

Надежда, подобных ограничений закон не предусматривает.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 23

Добрый день. Прочитал комментарии но все таки не понял, как правильно платить налог с коммунальных платежей. На карту ежемесячно переводят сумму аренды плюс коммуналку, те каждый раз сумма разная. Те аренда 15000 и коммуналка 1200, 1250 и тд. Как доказать налоговой, что это сумма коммуналки. Просить арендатора, чтобы платили 2 разных платежа? Или как ?
Спасибо за ответ!

Александра Ветрова · Accepted Answer

Дмитрий, смотрите, Минфин разъяснил этот момент в Письме от 10.11.2020 г. № 03-11-11/98001:

Если арендатор возмещает самозанятому лицу расходы по оплате услуг ЖКХ, и эта плата за коммунальные услуги зависит от их фактического потребления арендатором и фиксируется на основании показаний индивидуальных приборов учета, то такие поступления не признаются доходами, с которых уплачивают налог на профессиональный доход.

То есть деньги, которые вы получили в счет оплаты воды и света, доходом не признаются. О том, как доказывать факт того, что часть дохода — плата за услуги ЖКХ, Минфин не уточнил, но для избежания проблем можно попросить арендатора присылать 2 платежа.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Дмитрий · Answer

Может им отправлять 2 чека, разбив общую сумму?

Question 24

Здравствуйте. Все-таки мне не понятно с оплатой налога при сдаче квартиры в аренду. Если в договоре прописано, что оплату Единого платежного документа (квитанция кварплаты в которую включены расходы по счетчикам воды, а также все остальные обязательные ежемесячные платежи) производит наниматель и передает наймодателю в оплаченом виде, то это считается доходом или нет? Ведь фактически наймодатель их на руки не получает.

Аноним · Accepted Answer

Александра Ветрова, извините, но не понятно. В письме Минфина от 18.11.2020 указано, что из налогооблагаемой базы можно исключить лишь сумму коммунальных услуг по счётчикам. 
Разве можно в договоре прописать, что арендатор оплачивает ВСЕ коммунальные услуги полностью? Не рассмотрит ли это ФНС как уход от налогов?

Елизавета Прибыткова · Answer

Здравствуйте, в классической ситуации, когда арендатор оплачивает коммуналку по счетчикам или скидывает эту сумму арендодателю — платить налог с этого не нужно. В свою очередь собственник оплачивает остальные платежи: капитальный ремонт, обслуживание и прочее.

Если история в том, что арендатор оплачивает по договору коммуналку + дополнительные платежи, то тут все зависит от договора. Потому что по закону отношения могут регулироваться договором аренды. А теперь о налогах: если в договоре прописано, что он оплачивает это самостоятельно, то налог с этого вы платить не дожлны. Но если за эти дополнительные платежи (а не те, что по счетчикам) арендатор скидывает деньги собственнику, — придется учесть эту сумму в доход на НПД.

Подписывайтесь на наш чат в Телеграм: там мы отвечаем в течение двух часов.

Редактор Журнала «Самозанятые.рф»

Александра Ветрова · Answer

Александра, нет, это доходом не считается. Самостоятельно вы ничего не выплачиваете, соответсвенно, арендатор не возмещает вам расходы на оплату услуг ЖКХ. Платите налог только с той суммы, которую получаете в конце каждого месяца.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 25

Здравствуйте! Собираюсь сдавать квартиру и арендатор хочет заплатить наличными одним платежом за 11 месяцев аренды. Я правильно понимаю, что в этом случае я так же единоразово плачу налог с полученной суммы, которую введу в приложении мой налог?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Владимир, все верно.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 26

Добрый день! Вопрос такой,как поступить в случае, если, в силу каких то обстоятельств я перестаю получать доход от сдачи жилья, то ли съехали жильцы, а других не нашлось..или по другой какой то причине..каким образом мне уведомить налоговую, о том, что прекратилась моя самозанятость? Ведь для налоговой , в случае неуплаты, я буду считаттся нарушителем и на налог накрутят еще и пени. Существуют ли сроки для информирования Налоговых органов? Возможны ситуации, когда мне придется сдавать месяц, а потом пол года не сдавать вообще...Стоит ли оформляться самозанятой в этом случае?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Евгения, если доход больше не поступает, то и делать ничего не нужно. Вы не платите налоги, если доходность нулевая, и ни о чем не уведомляете налоговую. Самозанятой вы при этом быть продолжаете. То есть ситуация, когда у вас простаивает квартира, допустима: вы сохраняете свой налоговый статус, но налогов не платите. Продолжите сдавать отчетность и платить налоги, когда найдете нового арендатора.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 27

можно ли сдавать апартаменты(коммерческая недв) и платить налог как самозянятый?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Евгений, пока что самозанятые могут сдавать только жилые помещения. Возможность аренды апартаментов рассматривается. Возможно, в скором будущем можно будет сдавать и такой вид недвижимости.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 28

Добрый день. Прошу разъясните следующую ситуацию. Я, как самозанятый, сдаю квартиру, которой распоряжаюсь на основании доверенности от собственника. В случае последующей продажи собственником этой квартиры распространяются ли на собственника нормы налогового кодекса в части декларирования дохода от продажи квартиры, а именно уменьшение дохода от продажи на сумму затрат при покупке и освобождение от уплаты налога на доходы в связи с нахождением квартиры в собственности более минимального срока владения? Или такая квартиры приобретает статус "коммерческой" и собственник при её продажи должен будет оплатить 13% налога от всей суммы дохода?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Денис, здравствуйте. Собственник  может сдавать квартиру, а потом продать ее без налога с 2019 года, согласно изменениям, внесенным Федеральным законом от 27.11.2018 № 425-ФЗ. Касается это только следующего имущества: жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или доли (долей) в них, а также транспортных средств, непосредственно используемых в предпринимательской деятельности.

Налог не возникает только в случае соблюдения условия минимального срока владения, который установлен Статьей 217.1: если недвижимость приобретена  до 2016 года, то минимальный срок владения составляет 3 года, если недвижимость приобретена после 1 января 2016 года, то минимальный срок владения составляет 5 лет, если недвижимость была получена в подарок или как наследство от близкого родственника, по договору ренты или в ходе приватизации, то минимальный срок владения составляет 3 года.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 29

Добрый день. Подскажите пожалуйста. Я физическое лицо, имею в собственности нежилое помещение, которое сдаю в аренду и плачу налоги и квартиру которую планирую сдавать в аренду. Если я оформляются статус самозанятого и буду сдавать её не повлечет ли это для меня каких то изменений при сдаче нежилого помещения?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Сергей, нет, никаких последствий не будет, если не начнете сдавать нежилое помещение уже как самозанятый.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 30

Здравствуйте! Могу ли я (физ.лицо)сдавать в аренду принадлежащее мне нежилое помещение (офис) как самозанятый? Если нет, то каким образом возможно официально сдавать помещение в моем случае?

Question 31

Здравствуйте! В моей собственности (физического лица) имеется нежилое помещение (офис). Могу ли я сдавать его в аренду как самозанятая? Если нет, то как юридически правильно сдавать офис в аренду, учитывая, что офис в собственности у физ.лица

Question 32

Добрый день, я сдаю квартиру через эйрбнб физическим лицам, а выплаты мне производит сайт посредник, какой налог мне нужно оплачивать?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Юлия, добрый день. При сдаче жилья через онлайн-площадку важно понимать от кого вы получаете денежные средства. Airbnb является иностранным юридическим лицом, но при регистрации вы соглашаетесь с «Условиями обработки платежей», поэтому когда вам приходят деньги на счет следует учесть следующее:

-Airbnb выступает Агрегатором по приему денежных средств от заказчиков. Деньги, которые получает для вас агрегатор — это не его деньги, они ваши. Только получаете вы их не напрямую на свой счет, а на счет агрегатора. Поэтому применяете ставку налога на профессиональный доход, полученный от физических лиц 4% (статья 10 Закона от 27.11.2018 №422-ФЗ). 
-Датой получения дохода считается дата оплаты покупателем услуг на счет Airbnb.
-Сумма дохода не уменьшается на комиссию, удержанную Airbnb за свои услуги, а доход отражается в полной сумме поступивших средств от покупателя, согласно пункту 1 статьи 8 Закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ.
-При отражении дохода следует учитывать валюту приема платежей на счет Airbnb. Если оплата производится в иностранной валюте, то доход следует отражать в перерасчете на рубли по курсу ЦБ на дату зачисления платежа на счет Airbnb.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 33

Добрый день, а комнату в квартире можно сдавать, если это доля в квартире

Александра Ветрова · Accepted Answer

Здравствуйте. Ограничений на сдачу комнаты в квартире, которая находится в вашей собственности, нет.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 34

Здравствуйте!
если квартира в ипотеку и сдается, то тоже надо платить налог?
какие надо указывать данные при регистрации в приложении как самозанятый( номер договора, данные того, кто снимает, или просто данные самозанятого)?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Лиза, главная особенность аренды "ипотечной" квартиры в том, что вам потребуется разрешение от банка. И да — будет необходимо уплачивать налог на профессиональный доход.

Для регистрации в приложении "Мой налог" достаточно знать свой ИНН, а также указать вид деятельности "Аренда". Договор прикладывать не нужно.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Question 35

Здравствуйте, в пункте аренда для самозанятых есть 2 пункта:аренда квартир и услуги по временому проживанию. Подскажите чем они отличаются?

Александра Ветрова · Accepted Answer

Максим, подскажите, о каком пункте идет речь.

С уважением,
Александра, редактор блога Самозанятые.рф

Максим · Answer

Здравствуйте, расдел аренда.

Вопросы и ответы на тему "Как самозанятому сдать квартиру в аренду и сэкономить на налогах" — Страница 2