Как самозанятому торговать на Ozon, Wildberries и Яндекс Маркете в 2023 году

Маркетплейсы — важная и развивающаяся отрасль бизнеса. В 2022 году количество покупок россиян на маркетплейсах выросло на 43% в сравнении с 2021 годом. А число продавцов из среднего и малого бизнеса — в шесть раз, до 246 тысяч. 

Почти все крупные маркетплейсы уже сотрудничают с самозанятыми, и если вы производите какой-то товар, — присмотритесь к этому каналу продаж. А мы расскажем, где самые выгодные условия. 

Да, но ограничения режима НПД распространяются и на эти площадки:

• Максимальный доход за год — 2,4 млн рублей.
• Нельзя продавать подакцизные товары (алкоголь, табак, ювелирные изделия), товары, подлежащие обязательной маркировке (духи, некоторые виды одежды, обувь, постельное бельё) и сертификации (продукты питания).
• Можно продавать только товары собственного производства, перепродать чужой товар или набор из чужого товара нельзя.  
• Нельзя нанимать работников на постоянной основе. То есть нанять швею, которая будет отшивать коллекцию платьев за фиксированную зарплату на постоянной основе, и продавать эти платья на маркетплейсе нельзя. 

Распространяются эти ограничения и на самозанятых, и на самозанятых ИП.  Маркетплейс обычно не ограничивает самозанятым доступ к запрещённым категориям, но если выявит нарушения — заблокирует карточки товаров и может оштрафовать. 

Что ещё

• Некоторые маркетплейсы работают только с ИП или ООО (например, Lamoda).
• Расходы на комиссию, доставку и прочие траты нельзя вычесть из дохода и тем самым заплатить меньше налогов. 
• Самозанятые без статуса ИП не могут получить сертификаты или декларации соответствия на товар, а маркетплейсы требуют такие документы для некоторых категорий товаров.

Как формировать чек и по какой ставке платить налог

Как правило, маркетплейсы присылают отчёты о продажах, где прописаны суммы продаж, даты и покупатель. Самозанятый формирует чеки по данным этих отчётов. Отсылать эти чеки конечному покупателю не нужно: эту функцию выполняет маркетплейс как посредник. 

Фактически деньги приходят на счёт самозанятого от юридического лица (маркетплейса), но в чеке нужно указывать данные конечного покупателя из того самого отчёта. Если товар купил обычный покупатель (физлицо), с продажи нужно заплатить 4% налога, если юрлицо или ИП — 6%. 

Для бесплатной регистрации самозанятому нужно создать личный кабинет: предоставить ИНН, паспорт и выбрать тип регистрации «Самозанятый». В течение суток маркетплейс проверит налоговый статус и активирует аккаунт. 

По какой схеме самозанятый может работать с Ozon

1. FBO — самозанятый отдаёт товар на склад Ozon, а маркетплейс хранит его на своём складе, занимается сборкой и доставкой. 
2. FBS — самозанятый хранит товары на своём складе, собирает заказы и передаёт в Ozon уже упакованный товар. Маркетплейс занимается только доставкой покупателю. 
3. realFBS — Ozon становится витриной для товаров, а самозанятый хранит, собирает и доставляет заказы самостоятельно. 

Выбор схемы зависит от того, сколько вы готовы тратить времени и сил на самостоятельное хранение и доставку. И есть ли у вас в принципе возможность превратить квартиру в склад. FBO дороже: услуги хранения и доставки Ozon берёт дополнительную комиссию. Кстати о ней. 

Сколько самозанятый платит Ozon

Маркетплейс удерживает комиссию с каждой продажи, доставки и за хранение:

• Продажа и эквайринг: до 15% в зависимости от категории товара. Например, «Взрослое творчество и хобби» — 10%, «Дом и сад» — 12%. 
• Доставка, если ей занимается Ozon (FBO и FBS): 5–7% от цены товара.
• Плата за доставку в пункт выдачи заказов, постамат или курьером покупателю: 5,5% от стоимости товара, но не меньше 20 ₽ и не больше 500 ₽.
• Плата за хранение по схеме FBO зависит от габаритов товара и свободного места на складе: максимум 5 ₽ в сутки. Новым пользователям первые 30 дней бесплатно. 

Пока зарегистрироваться на площадке может только гражданин РФ, несмотря на то, что самозанятыми в принципе могут быть и граждане ЕАЭС. 

При отправке товаров в страны ЕАЭС самозанятый должен заполнить отчёт на сайте Федеральной таможенной службы. Подробнее рассказывали об этом в телеграм-канале. 

Здесь вы можете посмотреть, как выглядит договор самозанятого с Ozon. 

Во время регистрации нужно выбрать пункт «Хочу продавать как самозанятый» и указать номер, к которому привязан кабинет «Мой налог». По нему площадка найдёт налогоплательщика в базе ФНС и отправляет запрос на синхронизацию, которую нужно подтвердить в «Мой налог» через вкладку «Партнёры».

После синхронизации самозанятый заключает договор с Маркетом, указывает реквизиты расчётного счёта и выбирает график выплат. Процесс одобрения заявки занимает около двух дней. 

По каким схемам самозанятый может работать с Яндекс Маркетом

1. FBS: самозанятый продавец упаковывает заказы и привозит в пункты отгрузки, Маркет занимается доставкой.
2. Экспресс: самозанятый упаковывает заказ, а курьер забирает его со склада.
3. DBS: самозанятый собирает, упаковывает и доставляет заказ.

Сколько самозанятый платит Яндекс Маркету

Тарифы на услуги Маркета можно разделить на три категории:

• Размещение товаров на Маркете (от 2 до 15%) и перевод денег от покупателей (в зависимости от частоты выплат от 1 до 2,2%).
• Услуги по работе с товарами и заказами: в зависимости от схемы работы. 
• Услуги по продвижению.

Маркет заключает с самозанятым два договора: на оказание услуг маркетплейса и по продвижению. 

Зарегистрироваться продавцом на площадке можно через приложение WB Партнёры или на сайте. Для этого нужно указать номер своего телефона, в поле «Форма юридического лица» выбрать «Самозанятый», заполнить анкету, дождаться проверки данных и подписать электронную оферту. 

По каким схемам самозанятый может работать с WB

1. DBS: продавец занимается хранением, упаковкой, доставкой и возвратами товаров. Этот вариант хорош для тех, кто продает хрупкие или крупногабаритные изделия, так как оператор запрещает реализовывать такую продукцию по другим схемам. 
2. FBS: хранение и доставка товаров до склада маркетплейса на продавце, площадка сортирует, упаковывает и доставляет. 
3. FBO: продавец доставляет товар до склада, за всё остальное отвечает маркетплейс. 

Сколько самозанятый платит Wildberries

Комиссионный сбор площадки зависит от цены товара, категории и количества продаж:

• Комиссия за продажу: от 2 до 23% 
• Комиссия за хранение: зависит от сезонности товара и конкретного склада маркетплейса, примерно от 0,03 до 1,76 руб. 
• Дополнительная комиссия за крупногабаритный товар: от 100 до 900 рублей
• Комиссия за обратную логистику: минимум 33 рубля за один товар.

Внимание: есть товары, которые могут попасть под категорию обязательной сертификации. Например, вязаной игрушке для детей нужны документы о безопасности, а игрушке для интерьера — нет. Для таких случаев у WB есть обязательное требование: оформление отказных писем на такую продукцию. 

WB можно синхронизовать с «Мой налог»: в этом случае чеки будут автоматически формироваться с каждой продажи. Продавцу нужно будет только вовремя платить налог.

Кроме этих площадок самозанятые могут продавать свои товары на Aliexpress и КаzanExpress. По ссылкам можно ознакомиться с условиями договора. 

Остались вопросы? Задайте их в комментариях под статьей. Если ответ нужен срочно, пишите в наше сообщество Вконтакте или Телеграм-канал.